证券代码：002798 证券简称：帝欧家居 公告编号：2024-062
债券代码：127047 债券简称：帝欧转债
帝欧家居集团股份有限公司
关于债务重组有关事项的公告
本公司及全体董事会成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、债务重组概述
帝欧家居集团股份有限公司（以下简称“公司”）为减少应收账款的坏账损失风险，防范因房地产市场调整产生的应收账款信用风险，公司与碧桂园控股有限公司（以下简称“碧桂园”）、万科企业股份有限公司（以下简称“万科股份”）、融创中国控股有限公司（以下简称“融创控股”）、雅居乐集团控股有限公司（以下简称“雅居乐”）、领地控股集团有限公司（以下简称“领地集团”）、龙湖集团控股有限公司（以下简称“龙湖集团”）、合景泰富集团控股有限公司（以下简称“合景泰富”）、朗基地产集团有限公司（以下简称“朗基地产”）、龙光集团有限公司（以下简称“龙光集团”）、美的置业控股有限公司（以下简称“美的置业”）、荣盛房地产发展股份有限公司（以下简称“荣盛地产”）、旭辉（控股）集团有限公司（以下简称“旭辉控股”）、江苏中南建设集团股份有限公司（以下简称“中南建设”）及其控制下的企业（上述企业以下合称：债务重组人）进行债务重组。
债务重组人以其已建成和在建商品房（含住宅、商铺、公寓、写字楼、停车位，以下统称“抵债房产”）合计金额 224,961,806.40 元（已含增值税），用以抵偿其所欠付公司的货款共计 219,934,339.26 元，差额 5,027,467.14 元由公司以现金方式结付。以上交易已构成债务重组。
公司聘请了具有执行证券期货相关业务资格的银信资产评估有限公司，对债务重组涉及已网签备案及拟网签备案的房产进行了评估，并出具了银信评报字（2024）第 E00060 号资产评估报告。公司已对部分抵债资产进行财务入账，入
账依据为网签备案的评估价值或市场价格标准进行确认。
公司于2024年5月31日召开第五届董事会第十八次会议及第五届监事会第十四次会议分别审议通过了《关于债务重组有关事项的议案》。根据《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》的规定，本次债务重组不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。相关债务重组事项在董事会权限范围内，无须提交股东大会审议。
二、债务重组对方的基本情况
本次债务重组人均系公司建筑陶瓷和卫浴洁具业务的客户及其关联人，所有的债务重组人均与公司及公司董事、监事、高级管理人员、5%以上股东及其关联方不存在关联关系，亦不存在向公司及公司关联方输送利益的情形。债务重组人与公司不存在产权、业务、资产、债权债务、人员等方面的关系，以及其他可能或已经造成公司对其利益倾斜的其他关系。
（一）龙湖集团控股有限公司
注册地址：开曼群岛
企业性质：港股上市公司
主要办公地址：北京市朝阳区北苑小街 8 号 6 号楼北京龙湖蓝海引擎产业园
主营业务：龙湖集团控股有限公司为投资控股公司,其附属公司主要从事开发业务、营运业务、服务业务及其他。
股东情况：截至 2023 年底，第一大股东 Charm Talent International Limited
持股 43.99%。
（二）万科企业股份有限公司
注册地址：深圳市盐田区大梅沙环梅路 33 号万科中心
注册资本：1,099,521.0218（万元）
法定代表人：郁亮
企业性质：股份有限公司（上市）
经营范围：一般经营项目是：兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；进出口业务（按深经发审证字第113 号外贸企业审定证书规定办理）；房地产开发。
股东情况：截至2023年底，第一大股东深圳市地铁集团有限公司持股27.18%。
（三）碧桂园控股有限公司
注册地址：开曼群岛
企业性质：港股上市公司
主要办公地址：中国广东省佛山市顺德区北滘镇碧桂园大道 1 号碧桂园中心
主营业务：碧桂园控股有限公司业务为投资控股，其附属公司（‘集团’）主要从事房地产开发、建筑、物业投资及酒店经营业务。
股东情况：截至 2023 年 9 月 4 日，第一大股东必胜有限公司持股 51.95%。
（四）融创中国控股有限公司
注册地址：开曼群岛
企业性质：港股上市公司
主要办公地址：天津市南开区红旗路 278 号融创中心东区 1 号楼
主营业务：融创中国控股有限公司主要在中国从事物业开发及投资、文旅城建设及运营以及物业管理服务等业务。
股东情况：截至 2023 年底，第一大股东融创国际投资控股有限公司持股29.15%。
（五）雅居乐集团控股有限公司
注册地址：开曼群岛
企业性质：港股上市公司
主要办公地址：中国广东省广州市天河区珠江新城华夏路 26 号雅居乐中心33 楼
主营业务：雅居乐集团控股有限公司及其附属公司主要从事物业发展及物业管理。
股东情况：截至 2023 年底，第一大股东 Top Coast Investment Limited 持股
48.61%。
（六）旭辉控股（集团）有限公司
注册地址：开曼群岛
企业性质：港股上市公司
主要办公地址：中国上海市闵行区申虹路 1088 弄 39 号旭辉中心
主营业务：旭辉控股（集团）有限公司为投资控股公司，其附属公司主要从事房地产开发、房地产投资及提供物业管理服务业务。
股东情况：截至 2023 年底，第一大股东茂福投资有限公司持股 26.29%。
（七）领地控股集团有限公司
注册地址：开曼群岛
企业性质：港股上市公司
主要办公地址：中国四川省成都市高新区天府二街 151 号领地环球金融中心A 座 46 层
主营业务：领地控股集团有限公司主要从事住宅及商业物业的开发和销售。此外，领地控股集团有限公司持有部分自主开发的商业物业作进一步投资用途，并从事酒店管理业务。
股东情况：截至 2023 年底，第一大股东 Yue Lai Investment Limited 持股
22.68%。
（八）龙光集团有限公司
注册地址：开曼群岛
企业性质：港股上市公司
主要办公地址：中国广东省深圳市宝安区兴华路南龙光世纪大厦 B 座 2002
室
主营业务：龙光集团有限公司作为投资控股公司，主要从事物业开发及物业经营。
股东情况：截至2023年底，第一大股东Junxi Investments Limited持股59.83%。
（九）荣盛房地产发展股份有限公司
注册地址：河北省廊坊市广阳区经济技术开发区祥云道 81 号
注册资本：434,816.3851（万元）
法定代表人：邹家立
企业性质：其他股份有限公司（上市）
经营范围：房地产开发与经营（一级）。
股东情况：截至2023年底，第一大股东荣盛控股股份有限公司持股21.81%。
（十）合景泰富集团控股有限公司
注册地址：开曼群岛
企业性质：港股上市公司
主要办公地址：香港湾仔告士打道 39 号夏悫大厦 13 楼 1301 室
主营业务：合景泰富集团控股有限公司主要从事物业开发、物业投资及酒店经营。
股东情况：截至 2023 年底，第一大股东晋得顾问有限公司持股 38%。
（十一）美的置业控股有限公司
注册地址：开曼群岛
企业性质：港股上市公司
主要办公地址：中国广东省佛山市顺德区北滘镇诚德路 1 号美的置业广场 4
栋 34 层
主营业务：美的置业控股有限公司为一家投资控股公司，经营以下主要业务：物业开发与销售；物业管理服务；商业物业投资与运营。
股东情况：截至 2023 年底，第一大股东美的发展控股(BVI)有限公司持股76.43%。
（十二）朗基地产集团有限公司
注册地址：成都市青羊区东坡北二路 669 号 1 层
注册资本：66,666（万元）
法定代表人：杨邵伟
企业性质：其他有限责任公司
经营范围：房地产开发经营；房地产咨询服务；企业管理咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
股东情况：第一大股东成都朗基兴瑞企业管理有限公司持股 99.901%。
（十三）江苏中南建设集团股份有限公司
注册地址：江苏省海门市常乐镇
注册资本：370,978.8797（万元）
法定代表人：陈锦石
企业性质：股份有限公司（上市）
经营范围：房地产开发、销售（凭资质证书承接业务）；土木建筑工程施工，
物业管理，实业投资。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
股东情况：截至 2023 年底，第一大股东中南城市建设投资有限公司持股41.77%。
三、债务重组方案
（一）债务重组概要
因债务重组人无法以现金方式清偿所欠公司的货款，公司为减少应收账款的坏账损失风险，与债务重组人协商一致，债务重组人以其已建成和在建商品房（含住宅、商铺、公寓、写字楼、停车位）合计金额 224,961,806.40 元（已含增值税），用以抵偿其所欠付公司的货款共计 219,934,339.26 元，差额 5,027,467.14 元由公司以现金方式结付。
公司与债务重组人在实施债务重组时，通过两种方式实现以房抵债，第一种方式为公司与债务重组人订立书面约定，将相关房产网签备案给公司用以抵偿债务；第二种方式为公司与债务重组人订立书面约定，由债务重组人在约定的时间内将房产出售，以取得的销售回款归还给本公司用以抵偿债务。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关要求，交易对方以非现金资产抵偿上市公司债务的，应当对所涉及资产进行资产评估。公司聘请了具有执行证券期货相关业务资格的银信资产评估有限公司，对债务重组涉及已网签备案及拟网签备案的房产进行评估，并出具了银信评报字（2024）第 E00060 号资产评估
报告。根据评估结果，用于抵债的房产（已网签及拟网签）于 2024 年 4 月 30
日（评估基准日）的评估价值为 132,155,183.00 元，该评估价值与抵债金额156,302,324.00 元（含增值税和现金补差）存在差异，主要系受房地产行业持续调整的影响，网签备案与评估基准日期间相关房产价格出现波动所致。公司经审慎考虑后认为，对资产抵偿作出适当让步，以债务重组方式来化解应收账款的回款风险是实现资产安全的最优办法，也有利于最大化维护公司和全体股东的权益。
公司已对部分抵债资产进行财务入账，入账依据为网签备案的评估价值或市场价格标准进行确认。
（二）抵债资产具体情况
1、碧桂园
商品 房产 房产面 建设进 补差金额 资产评估价
抵债房产 套数 性质 积（平方 度 抵债金额（元） （元） 值（元） 备注
米）
中山市碧乡 1 住宅 118.85 完工 1,093,420.00 - 966,251.00 已网签待
爵悦府一期 办证
中山市碧乡
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