深圳文科园林股份有限公司
2021 年度财务决算报告
深圳文科园林股份有限公司（以下简称“公司”）2021年财务报表及相关报表附注已经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了中喜财审2022S00993号标准无保留意见的审计报告。根据《公司章程》的规定，现将公司2021年财务决算情况报告如下：
一、主要财务数据（单位：万元）
项目 2021 年 2020 年 同比增减
营业收入 192,629.11 252,020.38 -23.57%
利润总额 -193,931.21 17,712.16 -1194.90%
净利润（归属母公司股东） -166,116.03 15,990.88 -1138.82%
总资产 455,212.75 539,406.86 -15.61%
股东权益(归属母公司股东） 54,639.94 246,649.25 -77.85%
股本 51,276.71 51,276.03 0.00%
经营活动产生的现金流量净额 -89,260.52 4,156.03 -2247.74%
二、资产状况分析
公司2021年资产状况分析如下：
1.资产类
公司资产中主要项目的增减变化如下（单位：万元）
2021 年末 2020 年末 增减
项 目 占总资 占总资 增减金额 比例
金额 产比例 金额 产比例
应收票据 15,951.51 3.50% 45,479.50 8.43% -29,527.99 -64.93%
应收账款 74,112.87 16.28% 83,390.60 15.46% -9,277.73 -11.13%
合同资产 70,339.73 15.45% 66,536.36 12.34% 3,803.37 5.72%
在建工程 44,256.45 9.72% 26,357.15 4.89% 17,899.30 67.91%
递延所得税 30,561.19 6.71% 3,653.48 0.68% 26,907.71 736.50%
资产
其他非流动 104,655.12 22.99% 84,056.26 15.58% 20,598.86 24.51%
资产
资产总计 455,212.75 100.00% 539,406.86 100.00% -84,194.11 -15.61%
2021年末，公司票据期末余额为15,951.51万元，较上年末减少64.93%，主要系恒大集团票据计提减值所致；在建工程期末余额为44,256.45万元，较上年末增加67.91%，主要系在建工程投入增加所致；递延所得税资产期末余额为30,561.19万元，较上年末增加736.50%，主要系计提减值准备产生的可抵扣暂时性差异所致。
2.负债类
2021年末负债类主要项目的增减情况如下（单位：万元）
项 目 2021 年末 2020 年末 增减金额 增减比例
短期借款 60,203.64 36,124.70 24,078.94 66.66%
应付账款 153,028.32 86,785.99 66,242.33 76.33%
长期借款 34,962.94 23,339.65 11,623.29 49.80%
应付债券 86,330.36 83,392.51 2,937.85 3.52%
负债合计 394,953.07 286,565.06 108,388.01 37.82%
2021年末，公司短期借款期末余额为60,203.64万元，较上年末增加66.66%，主要系银行借款增加所致；应付账款期末余额为153,028.32万元，较上年末增加76.33%，主要系应付材料款增加所致；长期借款期末余额为34,962.94万元，较上年末增加49.80%，主要系银行借款增加所致。
3.股东权益类
2021年末所有者权益类主要项目的增减情况如下（单位：万元）
项 目 2021 年末 2020 年末 增减金额 增减比例
股本 51,276.71 51,276.03 0.68 0.00%
资本公积 109,485.92 109,500.97 -15.05 -0.01%
未分配利润 -124,671.61 66,603.82 -191,275.43 -287.18%
股东权益合计 60,259.69 252,841.80 -192,582.11 -76.17%
2021年末,公司未分配利润期末余额为-124,671.61万元，较上年末减少287.18%，主要系计提信用与资产减值损失所致。
三、经营成果分析
2021年利润表主要项目的增减情况如下（单位：万元）
项目 2021 年度 2020 年度 增减金额 增减比例
营业总收入 192,629.11 252,020.38 -59,391.27 -23.57%
营业总成本 192,178.36 229,775.18 -37,596.82 -16.36%
其中:营业成本 163,126.93 196,838.09 -33,711.16 -17.13%
信用减值损失 -153,971.20 -4,147.02 -149,824.18 3612.82%
资产减值损失 -34,273.14 -860.32 -33,412.82 3883.77%
营业利润(亏损以“-”号填列） -187,466.27 17,763.19 -205,229.46 -1155.36%
利润总额(亏损以“-”号填列） -193,931.21 17,712.16 -211,643.37 -1194.90%
所得税费用 -26,907.38 2,169.03 -29,076.41 -1340.53%
净利润(净亏损以“-”号填列） -167,023.83 15,543.13 -182,566.96 -1174.58%
2021年度，公司信用减值损失为-153,971.20万元，较上年度增长3612.82%，主要系恒大集团应收款项计提减值所致；资产减值损失为-34,273.14万元，较上年度增长3883.77%，主要系恒大集团及非恒大集团地产项目合同资产计提减值所致。
四、现金流量分析（单位：万元）
项目名称 2021 年 2020 年 增减金额 增减比例
经营活动产生的现金流量净额 -89,260.52 4,156.03 -93,416.55 -2247.74%
投资活动产生的现金流量净额 -29,762.01 -20,082.68 -9,679.33 -48.20%
筹资活动产生的现金流量净额 7,622.30 63,291.82 -55,669.52 -87.96%
现金及现金等价物净增加额 -111,400.24 47,365.02 -158,765.26 -335.20%
2021年度，公司经营活动产生的现金流量净额为-89,260.52万元，较上年度减少2247.74%，主要系销售商品、提供劳务收到的现金减少所致；投资活动产生的现金流量净额为-29,762.01万元，较上年度减少48.20%，主要系本期公共市政项目工程融资款减少所致；筹资活动产生的现金流量净额为7,622.30万元，较上年度降低87.96%，主要系上期可转债募集资金到位所致。
深圳文科园林股份有限公司董事会
二〇二二年四月三十日
查看PDF原文
