证券代码：002766 证券简称：*ST 索菱 公告编号：2022-017
深圳市索菱实业股份有限公司
关于拟变更会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1、公司 2020 年度审计意见类型为保留意见。
2、原聘任会计师事务所名称：上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“上会会计师事务所”或“上会”）。拟聘任会计师事务所名称：尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“尤尼泰振青”）。受疫情影响，由于上会审计任务繁重及人员调动，经审慎检视人员及时间安排，为保障审计质量，经与上会充分沟通、协商，双方一致同意终止服务协议。同时，公司拟改聘尤尼泰振青担任公司 2021 年度审计机构，为公司提供 2021 年财务报表和内部控制审计服务，聘期一年。
3、本次变更事项尚需提交公司股东大会审议。
一、拟变更会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1．基本信息
机构名称：尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2020 年 7 月 9 日
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：山东省青岛市市北区上清路 20 号
首席合伙人：顾旭芬
2021 年末合伙人数量 42 人、注册会计师人数 181 人、签署过证券服务业务
审计报告的注册会计师人数 12 人。
2020 年度经审计的收入总额 7,659.85 万元、审计业务收入 5,237.88 万元、
证券业务收入 0 万元。
2021 年上市公司审计客户家数 1 家、主要行业（其中批发和零售业 1 家）。
本公司同行业上市公司审计客户家数 0 家，上市公司审计收费 70 万元。
2021 年挂牌公司审计客户家数 10 家、主要行业（其中制造业 3 家、信息传
输、软件和信息技术服务业 3 家、房地产业 1 家、交通运输、仓储和邮政业 1
家、科学研究和技术服务业 1 家、租赁和商务服务业 1 家），2021 年挂牌公司
审计收费 230 万元。
2．投资者保护能力。
尤尼泰振青 2020 年度末累计已计提职业风险基金 2,290.92 万元，购买的职
业保险累计赔偿限额 500 万元，职业风险基金计提及职业保险购买符合相关规定。
尤尼泰振青近三年没有在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
3．诚信记录。
尤尼泰振青近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督管理
措施 0 次、自律监管措施 0 次和纪律处分 0 次。从业人员近三年因执业行为受到
刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督管理措施 0 次和自律监管措施 0 次。
（二）项目信息
1．基本信息
项目合伙人：李力，1997 年成为注册会计师、1999 年开始从事上市公司审
计、2021 年开始在本所执业，首次为本公司提供审计服务；近三年签署或复核上市公司审计报告七份。从业期间为多家企业提供过 IPO 申报审计、上市公司
年报审计和并购重组审计等证券服务，有从事证券服务业务经验，具备相应的专业胜任能力。
签字注册会计师：马燕，2003 年成为注册会计师、2003 年开始从事上市公
司审计、2021 年开始在本所执业，首次为本公司提供审计服务；近三年签署或复核上市公司审计报告五份。从业期间为多家企业提供过 IPO 申报审计、上市公司年报审计和并购重组审计等证券服务，有从事证券服务业务经验，具备相应的专业胜任能力。
项目质量控制复核人：杨继明，2005 年成为注册会计师、2008 年开始从事
上市公司审计、2017 年开始在本所执业，首次为本公司提供审计服务；近三年签署或复核上市公司审计报告 2 家。
2．诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3．独立性
尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
4．审计收费
依照市场公允、合理的定价原则，结合委托的工作量，公司管理层与尤尼泰振青协商 2021 年度审计服务的费用总额为人民币 150 万元（含税，其中：包含内控审计 50 万元）。
二、拟变更会计师事务所的情况说明
（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
公司 2020 年年度财务报告经亚太集团审计并出具了保留意见的审计报告。
2021 年 10 月 14 日经股东大会审议通过改聘上会会计师事务所担任公司
2021 年度审计机构。
（二）拟变更会计师事务所原因
受疫情影响，由于上会审计任务繁重及人员调动，经审慎检视人员及时间安排，为保障审计质量，经与上会充分沟通、协商，双方一致同意终止服务协议。同时，公司拟改聘尤尼泰振青担任公司 2021 年度审计机构，为公司提供 2021年财务报表和内部控制审计服务，聘期一年。
（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况
公司已就会计师事务所变更事宜与原聘任的上会进行了充分沟通，上会对变更事宜确认无异议。公司已允许尤尼泰振青与上会进行沟通，双方对变更会计师事务所事项均确认无异议。
三、拟续聘/变更会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会履职情况
审计委员会认为：受疫情影响，由于上会审计任务繁重及人员调动，经审慎检视人员及时间安排，为保障审计质量，公司拟改聘尤尼泰振青为公司 2021 年度审计机构。董事会审计委员会对尤尼泰振青的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力进行了充分的了解和审查，在查阅了尤尼泰振青的基本情况、资格证照和诚信记录等相关信息后，认为尤尼泰振青具备审计的专业能力和资质，能够满足公司年度审计要求，同意向公司董事会提议聘任尤尼泰振青为公司 2021 年度审计机构，为公司提供 2021 年财务报表和内部控制审计服务，聘期一年。
（二）独立董事的事前认可情况和独立意见
（1）事前认可意见
经过对尤尼泰振青相关信息的考察和论证，我们认为尤尼泰振青具备证券相关业务资格和足够的专业胜任能力、投资者保护能力，具有为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司 2021 年度审计的工作需求。本次变更会计师事务所是受疫情影响，由于上会审计任务繁重及人员调动，经审慎检视人员及时间安排，为保障审计质量的需要，有利于公司审计工作的独立性与客观性，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。我们同意聘请尤尼泰振青作为公司 2021 年度审计机构，并同意将该事项提请公司第四届董事会第十八次会议审议。
（2）独立意见
经核查：尤尼泰振青具备证券相关业务资格，具有为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司财务报告审计工作要求，可以为公司提供真实、公允的审计服务并客观地评价公司的财务状况和经营成果。公司变更会计师事务所的理由正当，决策程序符合法律、法规及《公司章程》的有关规定。本次变更会计师事务所有利于公司审计工作的独立性与客观性，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。
因此，我们一致同意本次改聘尤尼泰振青为公司 2021 年度审计机构事项，
并同意将该事项议案提交公司股东大会审议。
（三）董事会对议案审议和表决情况
公司于 2022 年 1 月 28 日召开第四届董事会第十八次会议，审议通过了《关
于拟变更会计师事务所的议案》，同意聘任尤尼泰振青为公司 2021 年度财务审计和内部控制审计机构。
（四）生效日期
本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
四、备查文件
（一）深圳市索菱实业股份有限公司第四届董事会第十八次会议决议；
（二）深圳市索菱实业股份有限公司第四届董事会审计委员会第十三次会议决议；
（三）深圳市索菱实业股份有限公司独立董事关于变更会计师事务所的事前认可及独立意见；
（四）拟聘任的尤尼泰振青营业执业证照及其主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式；拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。
深圳市索菱实业股份有限公司董事会
2022 年 1 月 29 日
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