福建省爱迪尔珠宝实业股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告
一、前次募集资金的募集情况
1、IPO 募集资金情况
本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字【2015】28 号文核准，于 2015 年 1 月 19
日采取首次公开发行股票的方式向社会公众发行人民币普通股2500万股，每股面值1.00 元，每股发行价格为 16.48 元。本次发行募集资金共计人民币 412,000,000.00 元，扣除相关的发行费用人民币 52,023,691.03 元，实际募集资金人民币 359,976,308.97 元。
截止 2015 年 1 月 19 日，募集资金已由主承销商、上市保荐机构海通证券股份有限公司
（以下简称“海通证券”）汇入公司开具有募集资金专用帐户。海通证券在扣减承销、保荐费用人民币 36,000,000.00 元后，划入专用账户人民币 376,000,000.00 元，其中划入中国民生银行股份有限公司深圳香蜜支行 602662266 账户人民币 103,554,000.00 元；平安银行深圳水贝珠宝支行 11014741269006 账户人民币 176,442,200.00 元；兴业银行股份有限公司深圳天安支行 337110100100312188 账户人民币 96,003,800.00 元。扣除支付的保荐费用和其他发行费用人民币 52,023,691.03 元后，实际募集资金净额人民币 359,976,308.97 元。本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）以“信会师报字【2015】第 210031 号”验资报告验证确认。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户，
截至 2019 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
中国民生银行股份有限公司 已销户
深圳香蜜支行 602662266 103,554,000.00 0.00
平安银行深圳水贝珠宝支行 11014741269006 176,442,200.00 0.00 已销户
兴业银行股份有限公司深圳 已销户
天安支行 337110100100312188 96,003,800.00 0.00
备注：公司首次公开发行股票募投项目已全部完成，募集资金专户合计结余 1,646,658.23
元(均为利息收入)，并全部转入公司其他账户，相关募集资金三方监管协议、四方监管协议随之终止。根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》相关规定，全部募集资金投资项目完成后，节余募集资金（包括利息收入）低于五百万元人民币或者低于募集资金净额 1%的，节余募集资金的使用免于履行审批程序。根据上述规定，公司本次注销募集资金专户可豁免提交董事会审议，亦无需保荐机构发表核查意见。具体内
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容详见公司 2018 年 11 月 14 日披露的《关于注销部分募集资金专户的公告》（公告编号：
2018-131 号），截至目前，公司已将上述募集资金专户全部注销完毕。
2、非公开发行募集资金
经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】2978 号文核准，于 2016 年 12 月 16 日非
公开发行人民币普通股 30,586,904.00 股，每股面值 1.00 元，发行价格为人民币 13.29 元/
股，募集资金总额为人民币406,499,954.16元。扣除证券承销和保荐费人民币6,000,000.00元后，汇入公司银行账户的资金净额为人民币 400,499,954.16 元。
募集资金已于 2016 年 12 月 16 日存入中国建设银行股份有限公司深圳建设路支行专用
账户（账号：44250100003100000494）。扣除为本次股票发行所支付的验资费、律师费、及信息披露费等费用合计人民币 1,475,000.00 元，实际募集资金净额为人民币 399,024,954.16元。同时本次非公开发行股票发行费用可抵扣增值税进项税额 423,113.21 元。注明：实际募集资金净额人民币 399,024,954.16 元与汇入公司银行账户的资金净额人民币 400,499,954.16元的差额是 1,475,000.00 元，该差异为原自有资金垫支本次股票发行所支付的验资费、律师费及信息披露费等费用1,475,000.00元，该笔金额已于2017年2月16日进行募集资金置换。
上述募集资金到位情况经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字【2016】第 211877 号《非公开发行 A 股股票验资报告》。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户，
截至 2019 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
中国建设银行股份有限公司 活期
深圳建设路支行 44250100003100000494 400,499,954.16 1,313,915.19
合计
二、前次募集资金的实际使用情况
（一） 前次募集资金使用情况
详见：
附件 1-1《前次募集资金使用情况对照表-IPO 募集资金》、
附件 1-2《前次募集资金使用情况对照表-非公开发行募集资金》。
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况
1、IPO 募集资金
截止 2019 年 12 月 31 日止，公司不存在募集资金投资项目变更的情形，但公司存在前
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次募集资金投资项目实施地点变更的情形，具体项目情况如下所示：
原区域服务中心地点 变更后区域服务中心地点
北京 北京
上海 重庆
武汉 武汉
成都 成都
西安 济南
沈阳 沈阳
（1）本次变更募集资金投资项目实施地点不属于募集资金投资项目的变更，未改变募集资金的投资方向和项目建设内容，不会对该项目的实施造成实质性的影响；
（2）变更实施地点目的：本次变更部分募集资金投资项目的实施地，主要原因是考虑现有市场分布状况及公司市场发展战略规划。本次变更未改变募集资金的用途以及项目实施的实质内容，不影响募集资金投资项目的正常进行，有利于提高募集资金使用效率，有利于借助区位优势降低公司营运成本，降低物流成本，最大限度地实现和提升项目投资收益率。
上述变更已经公司 2015 年 5 月 22 日召开的 2014 年度股东大会通过了《关于变更募投
项目部分实施地的议案》。
2、非公开发行募集资金
截止2019年12月31日止，公司非公开发行募集资金投资项目不存在实施地点、实施方式变更情况。
（三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
1、IPO 募集资金
截止 2019 年 12 月 31 日止，不存在前次募集资金对外转让或者置换情况
2、非公开发行募集资金
截止 2019 年 12 月 31 日止，不存在前次募集资金对外转让或者置换情况。
（四）前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照
本公司上述前次募集资金使用情况报告中募集资金实际使用情况与本公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容一致，实际情况与披露内容不存在差异。
三、募集资金投资项目产生的经济效益情况
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况
详见：
附表 2-1《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表-IPO 募集资金》
附表 2-2《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表-非公开发行募集资金》
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（二） 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明
1、IPO 募集资金
（1）补充流动资金的经济效益：公司面临较大的流动资金压力，通过本次募集资金补充营运资金缺口，将有利于增强公司的营运能力和市场竞争能力，有利于公司正在履行项目和即将履行项目的顺利实施，有利于提高公司营业收入和利润水平，维持公司快速发展的良好趋势。
（2）营销服务中心的经济效益：本项目建成后，由区域服务中心负责区域内品牌形象维护、谈判沟通、行政事务管理、信息系统管理等后台服务支持；为加盟商加盟地点选择，店面装修、开业培训、广告促销等提供营销支持；为加盟店供货，日常经营提供项目管理支持，并实行“以服务为主，以监督为辅”的监督管理体系。
本项目建设的主要目标是提升和优化公司的营销管理能力，深入拓展营销网络，宣传推广公司品牌，更好的为加盟商服务。因此，本项目建成后产生的直接经济效益很少，但有利于巩固营销网络架构，拓展市场空间，优化并完善销售网络布局。在开拓国内市场的同时，进一步提升爱迪尔公司品牌与企业形象，全面提高产品的市场占有率。不断加强企业人力、产品、信息资源的整合，优化营销网络管理模式与管理制度，从而促进公司规模的扩大和盈利能力的增强。
2、非公开发行募集资金
无。
（三） 未能实现承诺收益的说明
1、IPO 募集资金
“爱迪尔珠宝生产扩建项目”未达到预期效益的具体原因系：
对已有物业进行装修，增加研发设计设备的投入和生产设备的投入，招聘员工完善珠宝加工中心和设计研发中心。由于立项时间长，受宏观经济变化的影响，珠宝行业的大环境发生变化以及前期对市场预测不够精准，导致投产进度放缓，本着对募集资金负责的态度，不再大力投资基础设施建设和生产设备的购置，并将根据市场需求对项目进度进行调节,补充新生产线流动资金，合理使用募集资金。
具体经济效益无法单独核算，惠州工厂作为爱迪尔珠宝整体运作的一部分，需整体测算经济效益，惠州工厂
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