報 告 書
REPORT
烟台东诚药业集团股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
中天运[2022]核字第 90202 号
二○二二年四月二十八日
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS
（LIMITED LIABILITY PARTNERSHIP）
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTSLLP
烟台东诚药业集团股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
截至 2021 年 12 月 31 日止
审计单位：中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-88395676
传真电话：010-88395200
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTSLLP
报 告 书
R E P O R T
目 录
一、审计报告
二、报告附件
1、 募集资金使用情况对照表
2、 事务所营业执照复印件
3、 事务所执业证书复印件
4、 签字注册会计师证书复印件
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTSLLP
关于烟台东诚药业集团股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
中天运[2022]核字第 90202 号
烟台东诚药业集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的烟台东诚药业集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）截止
2021 年 12 月 31 日的《前次募集资金使用情况专项报告》（以下简称“专项报告”）执行了鉴
证工作。
一、董事会责任
按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500 号）编制专项报告，保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。并提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对专项报告发表意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务，该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，贵公司专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500 号）编制，在所有重大方面公允反映了贵公
司截止 2021 年 12 月 31 日前次募集资金的使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司用于申请非公开发行股票时使用，不得用作任何其他目的。因使用不当造成的后果，与执行本鉴证业务的注册会计师及会计师事务所无关。
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTSLLP
（本页为《关于烟台东诚药业集团股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告截至 2021
年 12 月 31 日止》【中天运[2022]核字第 90202 号】签章页）
中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
(项目合伙人)
中国·北京
二○二二年四月二十八日 中国注册会计师：
烟台东诚药业集团股份有限公司
截至 2021 年 12 月 31 日止的前次募集资金使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字
〔2007〕500 号）的规定，将本公司最近五年截至 2021 年 12 月 31 日的前次募集资金使用
情况报告如下。
一、前次募集资金基本情况
（一）前次募集资金的数额、资金到账时间
1、2016 年发行股份购买资产并募集配套资金情况
根据中国证券监督管理委员会《关于核准烟台东诚药业集团股份有限公司向辛德芳等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（“证监许可【2016】2017 号”）核准，同意公司向辛德芳发行 15,462,841 股股份、向辛立坤发行 2,764,167 股股份、向浙江星鹏铜材集团有限公司发行 1,841,756 股股份购买中泰生物制品有限公司（以下简称“中泰生物”）70%的股权和上海益泰医药科技有限公司（以下简称“益泰药业”）83.5%的股权。同意公司非公开发行不超过 31,483,015 股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。公司向符合相关规定条件的投资者非公开发行人民币普通股（A 股）21,714,285 股，发行价格为人民币 17.50 元/股，募集资金总额为人民币 379,999,987.50 元，扣除相关发行费用后，募集资金净额为人民币362,675,751.55元。上述资金到位情况已由中天运会计师事务所（特殊普通合伙）中天运[2016]验字第 90108 号《验资报告》审验确认。公司对募集资金采取了专户存储管理。
2、2018 年发行股份购买资产并募集配套资金情况
根据中国证券监督管理委员会《关于核准烟台东诚药业集团股份有限公司向由守谊等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（“证监许可【2018】558 号”）核准，同意公司向由守谊等 16 名对象发行股份购买南京江原安迪科正电子研究发展有限公司（以下简称“安迪科”）51.4503%的股权。同意公司非公开发行募集配套资金不超过 28,244 万元。公司向符合相关规定条件的投资者非公开发行人民币普通股（A 股）26,715,685 股，发行价格为人民币 8.16 元/股，募集资金总额为人民币 217,999,989.60 元，扣除相关发行费用后，募集资金净额为人民币 196,341,217.84 元。上述资金到位情况已由中天运会计师事务所（特殊普通合伙）中天运[2018]验字第 90064 号《验资报告》审验确认。公司对募集资金采取了专户存储
管理。
（二）前次募集资金在专项账户中的存放和管理情况
根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020 年修订）》等有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金专项管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
1、2016 年发行股份购买资产募集配套资金专户存放情况
截止 2021 年 12 月 31 日，发行股份购买资产并募集配套资金具体存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账户 初始存放金额 2021年12月31日余额 备注
中国工商银行烟台 2017年12月
开发区支行 1606020829200411724 170,899,987.50 - 29日已注销
中国银行烟台开发 2019年1月9
区支行 207831450616 197,100,000.00 - 日已注销
中国工商银行上海 2020年8月12
梅川路支行 1001115619000009824 - - 日已注销
合 计 367,999,987.50 -
注：初始存放金额包括部分发行费用 5,324,235.95 元。
2、2018 年发行股份购买资产并募集配套资金专户存放情况
截止 2021 年 12 月 31 日，发行股份购买资产并募集配套资金具体存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账户 初始存放金额 2021年12月31日余额 备注
中国银行烟台开发 2020年9月
区支行 227337431700 202,639,989.60 - 11日已注销
中国银行南京中南
大厦支行 528772512418 - 49,057,202.94
合 计 202,639,989.60 49,057,202.94
注：初始存放金额包括部分发行费用 6,298,771.76 元（扣除税费后）。截至 2021 年 12
月 31 日，公司募集资金专户余额 49,057,202.94 元。
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况对照表
前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况说明
1、2016 年发行股份购买资产并募集配套资金
（1）终止使用募集资金实施“中泰生物生产线建设及改造项目”的原因
该项目建设地点位于泰国，由控股子公司中泰生物实施。近年来，国家加强了外汇管理，一定程度提高了境外投资的审批难度和审批周期，造成募集资金未能及时投入，在此情况下，中泰生物已通过自筹资金进行了建设和改造。
为提高资金使用效率，维护股东利益，同时鉴于当时宏观经济形势，为降低负债，增加公司流动性，公司拟终止使用募集资金实施中泰生物生产线建设及改造项目，
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