兴业皮革科技股份有限公司章程修订对照表
序 修订前 修订后
号
第 187 条公司股东大会对利润分配方 第 187 条公司股东大会对利润分配方
案作出决议后，公司董事会须在股东大会召 案作出决议后，或公司董事会根据年度股东
1 开后 2 个月内完成股利（或股份）的派发事 大会审议通过的下一年中期分红条件和上限
项。 制定具体方案后，须在 2 个月内完成股利（或
股份）的派发事项。
第 188 条公司的利润分配政策： 第 188 条公司的利润分配政策：
公司的利润分配政策：（一）公司的利润 公司的利润分配政策：
分配政策的决策程序和机制： （一）公司的利润分配政策的决策程序
1、公司董事会应当根据当期的经营情况 和机制：1、公司董事会应当根据当期的经营
和项目投资的资金需求计划，在充分考虑股 情况和项目投资的资金需求计划，在充分考
东的利益的基础上正确处理公司的短期利益 虑股东的利益的基础上正确处理公司的短期
及长远发展的关系，确定合理的利润分配方 利益及长远发展的关系，确定合理的利润分
案。 配方案。
2、利润分配方案由公司董事会制定，公 2、利润分配方案由公司董事会制定，公
司董事会应根据公司的财务经营状况，提出 司董事会应根据公司的财务经营状况，提出
可行的利润分配提案，并经董事会全体董事 可行的利润分配提案，并经董事会全体董事
1/2 以上表决通过并决议形成利润分配方案。 1/2 以上表决通过并决议形成利润分配方案。
3、独立董事在召开审议利润分配提案的 3、独立董事在召开审议利润分配提案的
董事会前，应当就利润分配提案提出明确意 董事会前，有权就可能损害公司或中小股东
见，同意利润分配提案，应经全体独立董事 权益的利润分配提案提出明确意见，同意利
1/2 以上表决通过，如不同意利润分配提案 润分配提案，应经全体独立董事 1/2 以上表
2 的，独立董事应就不同意的事实、理由，要 决通过，如不同意利润分配提案的，独立董
求董事会重新制定利润分配提案，必要时， 事应就不同意的事实、理由，要求董事会重
可提请召开股东大会。 新制定利润分配提案，必要时，可提请召开
独立董事可以征集中小股东的意见，提 股东大会。
出分红提案，并直接提交董事会审议。 独立董事可以征集中小股东的意见，提
4、监事会应当就利润分配提案提出明确 出分红提案，并直接提交董事会审议。
意见，同意利润分配提案的，应经全体监事 4、监事会应当就利润分配提案提出明确
1/2 以上表决通过并形成决议，如不同意利润 意见，同意利润分配提案的，应经全体监事
分配提案的，监事会应提出不同意的事实、 1/2 以上表决通过并形成决议，如不同意利润
理由，并建议董事会重新制定利润分配提案， 分配提案的，监事会应提出不同意的事实、
必要时，可提请召开股东大会。 理由，并建议董事会重新制定利润分配提案，
5、利润分配方案经上述程序后同意实施 必要时，可提请召开股东大会。
的，由董事会提议召开股东大会，并报股东 5、利润分配方案经上述程序后同意实施
大会批准；股东大会对现金分红具体方案进 的，由董事会提议召开股东大会，并报股东
行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特 大会批准；股东大会对现金分红具体方案进
别是中小股东进行沟通和交流，包括但不限 行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特
于电话、传真和邮件沟通或邀请中小股东参 别是中小股东进行沟通和交流，包括但不限
会等方式，充分听取中小股东的意见和诉求， 于电话、传真和邮件沟通或邀请中小股东参并及时答复中小股东关心的问题。利润分配 会等方式，充分听取中小股东的意见和诉求，方案应当由出席股东大会的股东（包括股东 并及时答复中小股东关心的问题。利润分配代理人）所持表决权的 1/2 以上表决通过。 方案应当由出席股东大会的股东（包括股东
(二)公司利润分配政策： 代理人）所持表决权的 1/2 以上表决通过。
公司实施积极连续、稳定的股利分配政 (二)公司利润分配政策：
策，公司的利润分配应当重视投资者的合理 公司实施积极连续、稳定的股利分配政投资回报和公司的可持续发展，利润分配政 策，公司的利润分配应当重视投资者的合理策保持连续性和稳定性，健全现金分红制度； 投资回报和公司的可持续发展，利润分配政公司在选择利润分配方式时，相对于股票股 策保持连续性和稳定性，健全现金分红制度；利等分配方式优先采用现金分红的利润分配 公司在选择利润分配方式时，相对于股票股方式；具备现金分红条件的，应当采用现金 利等分配方式优先采用现金分红的利润分配分红进行利润分配。存在股东违规占用公司 方式；具备现金分红条件的，应当采用现金资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的 分红进行利润分配。存在股东违规占用公司
现金红利，以偿还其占用的资金。 资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的
1、差异化的现金分红政策 现金红利，以偿还其占用的资金。
公司董事会应当综合考虑所处行业特 1、差异化的现金分红政策
点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以 公司董事会应当综合考虑所处行业特及是否有重大资金支出安排等因素，按照公 点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平、司章程规定的程序，提出差异化的现金分红 债务偿还能力以及是否有重大资金支出安排
政策： 和投资者回报等因素，按照公司章程规定的
①公司发展阶段属成熟期且无重大资金 程序，提出差异化的现金分红政策：
支出安排的，进行利润分配时，现金分红在 ①公司发展阶段属成熟期且无重大资金本次利润分配中所占比例最低应达到 80%； 支出安排的，进行利润分配时，现金分红在
②公司发展阶段属成熟期且有重大资金 本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；支出安排的，进行利润分配时，现金分红在 ②公司发展阶段属成熟期且有重大资金本次利润分配中所占比例最低应达到 40%； 支出安排的，进行利润分配时，现金分红在
③公司发展阶段属成长期且有重大资金 本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；支出安排的，进行利润分配时，现金分红在 ③公司发展阶段属成长期且有重大资金本次利润分配中所占比例最低应达到 20%； 支出安排的，进行利润分配时，现金分红在
公司发展阶段不易区分但有重大资金支 本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；
出安排的，可以按照前项规定处理。 公司发展阶段不易区分但有重大资金支
2、实施现金分红的具体条件、比例和期 出安排的，可以按照前项规定处理。
间间隔 2、实施现金分红的具体条件、比例和期
（1）实施现金分配的条件： 间间隔
①公司该年度或半年度事项的可分配利 （1）实施现金分配的条件：
润为正值，即公司弥补亏损，提取公积金后 ①公司该年度或半年度事项的可分配利
的税后利润为正值； 润为正值，即公司弥补亏损，提取公积金后
②公司累计可供分配利润为正值，当年 的税后利润为正值；
每股累计可供分配利润不低于 0.1 元； ②公司累计可供分配利润为正值，当年
③审计机构对公司的该年度或半年度财 每股累计可供分配利润不低于 0.1 元；
务报告出具无保留意见的审计报告； ③审计机构对公司的该年度或半年度财
④公司无重大投资计划或重大现金支出 务报告出具无保留意见的审计报告；
等事项发生（募集资金投资项目除外）。重大 ④公司无重大投资计划或重大现金支出
投资计划或重大现金支出事项指以下情形之 等事项发生（募集资金投资项目除外）。重大
一： 投资计划或重大现金支出事项指以下情形之
公司未来十二个月内拟对外投资、收购 一：
资产或购买设备累计支出达到或超过公司最 公司未来十二个月内拟对外投资、收购近一期经审计净资产的 50%，且超过 5,000 资产或购买设备累计支出达到或超过公司最
万元； 近一期经审计净资产的 50%，且超过 5,000
公司未来十二个月内拟对外投资、收购 万元；
资产或购买设备累计支出达到或超过公司最 公司未来十二个月内拟对外投资、收购
近一期经审计总资产的 30%； 资产或购买设备累计支出达到或超过公司最
公司因前述第④款规定的特殊情况而不 近一期经审计总资产的 30%；
进行现金分红，或公司符合现金分红条件但 公司因前述第④款规定的特殊情况而不不提出现金利润分配预案，或最近三年以现 进行现金分红，或公司符合现金分红条件但金方式累计分配的利润低于最近三年实现的 不提出现金利润分配预案，或最近三年以现年均可分配利润的百分之三十时，公司应在 金方式累计分配的利润低于最近三年实现的董事会决议公告和年报全文中披露未进行现 年均可分配利润的百分之三十时，公司应在金分红或现金分配低于规定比例的原因，以 董事会决议公告和年报全文中披露未进行现及公司留存收益的确切用途及预计投资收益 金分红的原因以及下一步为增强投资者回报等事项进行专项说明，经独立董事发表意见 水平拟采取的举措或现金分配低于规定比例
后提交股东大会审议。 的原因，以及公司留存收益的确切用途及预
（2）利润分配期间间隔 计投资收益等事项进行专项说明。
在满足利润分配条件前提下，原则上公 独立董事认为现金分红具体方案可能损
司每年进行一次利润分配，主要以现金分红 害公司或中小股东权益的，有权发表独立意为主，但公司可以根据公司盈利情况及资金 见。
需求状况进行中期现金分红。 （2）利润分配期间间隔
（3）现金分红最低金额或比例 在满足利润分配条件前提下，原则上公
公司具备现金分红条件的，公司应当采 司每年进行一次利润分配，主要以现金分红取现金方式分配股利,以现金方式分配的利 为主，但公司可以根据公司盈利情况及资金润不少于当年实现的可分配利润的 30%；公 需求状况进行中期现金分红。公司召开年度司在实施上述现金分配股利的同时，可以派 股东大会审议年度利润分配方案时，可审议
发股票股利。 批准下一年中期现金分红的条件、比例上限、
3、公司发放股票股利的具体条件 金额上限等。年度股东大会审议的下一年中
公司在经营情况良好且董
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