证券代码：002640 证券简称：跨境通 公告编号：2023-019
跨境通宝电子商务股份有限公司
关于续聘会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 4 月 26 日召开第五届
董事会第十五次会议和第五届监事会第九次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，公司拟续聘和信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“和信事务所”）为公司2023 年度审计机构。本事项尚需提交公司股东大会审议通过。现将有关事项公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1、会计师事务所基本信息
（1）会计师事务所名称：和信会计师事务所（特殊普通合伙）
（2）成立日期：1987 年 12 月成立（转制特殊普通合伙时间为 2013 年 4 月 23 日）
（3）组织形式：特殊普通合伙
（4）注册地址：济南市文化东路 59 号盐业大厦七楼
（5）首席合伙人：王晖
（6）人员、收入及审计客户情况：和信事务所 2022 年度末合伙人数量为 37 位，年末
注册会计师人数为 262 人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为 167 人。
（7）和信会计师事务所 2022 年度经审计的收入总额为 31,595 万元，其中审计业务收
入 23,342 万元，证券业务收入 13,519 万元。
（8）上年度上市公司审计客户共 51 家，涉及的主要行业包括制造业、农林牧渔业、信息传输软件和信息技术服务业、电力热力燃气及水生产和供应业、批发和零售业、交通运输仓储和邮政业、金融业、建筑业、卫生和社会工作业、综合业等，审计收费共计 7,003 万元。上年度和信事务所审计的与本公司同行业的上市公司客户为 1 家。
2、投资者保护能力
和信事务所购买的职业责任保险累计赔偿限额为 10,000 万元，职业保险购买符合相关规定，近三年无因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
3、诚信记录
和信会计师事务所近三年因执业行为受到监督管理措施 2 次、自律监管措施 1 次，未受
到刑事处罚、行政处罚和纪律处分。和信会计师事务所近三年从业人员因执业行为受到监督
管理措施 2 次，自律监管措施 1 次，涉及人员 5 名，未受到刑事处罚、行政处罚。
（二）项目信息
1.基本信息
（1）拟签字项目合伙人余红刚先生，2002 年成为中国注册会计师，2003 年开始从事上市公司审计，2016 年开始在和信事务所执业。2021 年开始为本公司提供审计服务。近三年共签署或复核了上市公司审计报告共 1 份。
（2）拟签字注册会计师陈征先生，2016 年成为中国注册会计师，2013 年开始从事上市公司审计，2016 年开始在和信会计师事务所执业，2021 年开始为本公司提供审计服务。近三年共签署或复核了上市公司审计报告共 5 份。
（3）拟任项目质量控制复核人：吕凯先生，2014 年成为中国注册会计师，2013 开始从事上市公司审计，2013 年开始在和信执业。2021 年开始为本公司提供审计服务。近三年共签署或复核了上市公司审计报告 33 份。
2.诚信记录
项目合伙人余红刚先生、签字注册会计师陈征先生、项目质量控制复核人吕凯先生近三年均不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3.独立性
和信事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4.审计收费
审计收费定价原则主要根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并结合公司审计工作需配备的审计人员情况和投入的工作量协商确定。公司董事会提请股东大会授权公司管理层根据公司及子公司的具体审计要求和审计范围与和信事务所按照市场公允合理的价格水平确定 2023 年度审计费用。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）公司董事会审计委员会履职情况
董事会审计委员会对和信事务所的执业情况、专业资质、诚信状况进行了充分了解，认为和信事务所具备独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，具备证券、期货相关业务审计资格，能够满足公司年度审计要求，同意由和信事务所为公司提供 2023 年度审计服务，并将该事项提交至公司第五届董事会第十五次会议审议。
（二）独立董事的事前认可情况和独立意见
1、独立董事事前认可意见
我们认真审阅了董事会提交的拟续聘会计师事务所的相关材料，我们对和信会计师事务所（特殊普通合伙）专业资质、业务能力、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了审查和评价，认为该所具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够为公司提供真实公允的审计服务，满足公司财务报表和内部控制等审计工作的要求。公司拟续聘和信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务审计机构和内部控制审计机构。此次拟聘任会计师事务所能有效保障公司审计工作质量，维护上市公司及全体股东，尤其是中小股东的合法权益，因此我们同意将本事项提交公司第五届董事会第十五次会议审议。
2、独立意见
经核查我们认为，和信会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券业务资格，为公司出具的《2022 年度审计报告》真实、准确地反映了公司 2022 年度的财务状况，很好地履行了作为年审会计机构的责任与义务，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力。本次拟续聘和信会计师事务所（特殊普通合伙）事项的审议程序符合有关法律法规的规定，不存在损害上市公司及股东利益、尤其是中小股东利益的情形。我们同意公司续聘和信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度的审计机构，并同意将该议案提交公司 2022年度股东大会审议。
（三）拟续聘会计师事务所的审批程序
公司第五届董事会第十五次会议、第五届监事会第九次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘和信事务所为公司 2023 年度审计机构和内部控制审计机构。本议案尚需提请公司 2022 年年度股东大会审议,并自公司股东大会审议通过之日起生效。
三、报备文件
1.第五届董事会第十五次会议决议；
2.第五届监事会第九次会议决议；
3.审计委员会关于续聘会计师事务所的审核意见；
4.独立董事关于公司第五届董事会第十五次会议相关事项的事前认可意见；
5.独立董事对第五届董事会第十五次会议相关事项发表的独立意见；
6.和信会计师事务所（特殊普通合伙）营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。
特此公告。
跨境通宝电子商务股份有限公司董事会
二〇二三年四月二十八日
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