002625 深市 光启技术

一、本次重组方案概要
光启技术拟以现金方式购买光启合众持有的光启尖端 100%的股权。本次交
易前，光启技术未持有光启尖端的股权，本次交易完成后，光启技术将持有光启
尖端 100%的股权并成为其控股股东。
二、本次交易标的公司的估值及定价
根据国众联评估出具的国众联评报字（ 2017）第 3-0078 号《评估报告》，
以 2017 年 3 月 31 日为评估基准日， 根据天职国际出具的天职业字[2017]16143
号审计报告， 标的公司光启尖端截至 2017 年 3 月 31 日的净资产账面价值为
7,422.98 万元，资产基础法下的评估值为 9,825.08 万元，增值 2,402.10 万元，增
值率为 32.36%；收益法下的光启尖端全部股东权益的评估值为 44,631.82 万元，
增值 37,208.84 万元，增值率 501.27%；本次交易最终评估结论采用收益法评估
结果，即为 44,631.82 万元。本次交易中光启尖端 100%股权的最终交易价格以上
述评估结果为基础，经交易双方协商确定为 44,600.00 万元。
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