证券代码：002605 证券简称：姚记科技 公告编号：2020-034
上海姚记科技股份有限公司
关于调整变更 2020 年股票期权激励计划方案
相关事项的说明公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
上海姚记科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2020 年 3 月 27 日召开
第四届董事会第四十四次会议审议通过了《关于公司 2020 年股票期权激励计划（草案）（修订稿）及其摘要的议案》，对《2020 年股票期权激励计划（草案）》进行了修订，并根据修订后的实际情况对《中小企业板上市公司股权激励计划自查表》和《独立董事公开征集委托投票权报告书》的内容做了相应的调整，现将相关情况公告如下：
一、概述
2020 年 3 月 2 日公司召开了第四届董事会第四十二次会议和第四届监事第
三十次会议，审议通过了《2020 年股票期权激励计划（草案）》及其相关事项，
并拟于 2020 年 3 月 18 日召开公司 2020 年第一次临时股东大会。
2020 年 3 月 13 日，公司召开了第四届董事会第四十三次会议，审议通过了
《关于取消召开公司 2020 年第一次临时股东大会的议案》，主要是受新冠疫情的影响造成二级市场的异常且巨大波动，公司 2020 年股票期权激励计划行权价较当前市场价有较大溢价，故取消了股东大会。
为了更好地实施本次股权激励计划，增强股权激励效果，达到激励的目的，激发激励对象的积极性，促进公司的长远发展，经综合评估、慎重考虑，在合法合规的基础上，决定对股票期权行权价格的确定方法进行调整变更并重新制定和审议了《2020 年股票期权激励计划（草案）（修订稿）》，并根据修订后的实际情况对《中小企业板上市公司股权激励计划自查表》和《独立董事公开征集委托投票权报告书》的内容做了相应的调整。本次修订，主要是对公司《2020 年股票期权激励计划（草案）》的行权价格做了调整，其他未修订部分，仍然有效并继续执行。同时，公司并聘请了上海荣正投资咨询股份有限公司为本次激励计划独立财务顾问并发表专业意见。本次激励计划（修订稿）将重新提交至公司新一次股东大会审议通过后生效。
二、《2020 年股票期权激励计划（草案）》的调整
（一）原文：特别提示
五、本激励计划拟向激励对象授予权益总计 660.00 万份，占本激励计划公
告时公司股本总额 39,993.38 万股的 1.65%。其中首次授予 530.00 万份，占本激
励计划拟授出权益总数的 80.30%，占本激励计划公告时公司股本总额 39,993.38万股的 1.33%；预留 130.00 万份，占本激励计划拟授出权益总数的 19.70%，占本激励计划公告时公司股本总额 39,993.38 万股的 0.33%。
调整后：
五、本激励计划拟向激励对象授予权益总计 660.00 万份，占本激励计划公
告时公司股本总额 39,995.26 万股的 1.65%。其中首次授予 530.00 万份，占本激
励计划拟授出权益总数的 80.30%，占本激励计划公告时公司股本总额 39,995.26万股的 1.33%；预留 130.00 万份，占本激励计划拟授出权益总数的 19.70%，占本激励计划公告时公司股本总额 39,995.26 万股的 0.33%。
（二）原文：释义
本激励计划 指 上海姚记科技股份有限公司 2020 年股票期权激励计划
调整后：
本激励计划 指 上海姚记科技股份有限公司 2020 年股票期权激励计划
（草案）（修订稿）
（三）原文：第五章股权激励计划具体内容/前言
本激励计划采取的激励工具为股票期权，将在履行相关程序后授予，有效期为股票期权授予登记完成之日起至所有股票期权行权或注销完毕之日止，最长不超过 60 个月。
本激励计划拟向激励对象授予权益总计 660.00 万份，占本激励计划公告时
公司股本总额 39,993.38 万股的 1.65%。其中首次授予 530.00 万份，占本激励计
划拟授出权益总数的 80.30%，占本激励计划公告时公司股本总额 39,993.38 万股的 1.33%；预留 130.00 万份，占本激励计划拟授出权益总数的 19.70%，占本激励计划公告时公司股本总额 39,993.38 万股的 0.33%。预留部分未超过本次拟授予权益总额的 20%。
调整后：
本激励计划采取的激励工具为股票期权，将在履行相关程序后授予，有效期为股票期权授予登记完成之日起至所有股票期权行权或注销完毕之日止，最长不超过 60 个月。
本激励计划拟向激励对象授予权益总计 660.00 万份，占本激励计划公告时
公司股本总额 39,995.26 万股的 1.65%。其中首次授予 530.00 万份，占本激励计
划拟授出权益总数的 80.30%，占本激励计划公告时公司股本总额 39,995.26 万股的 1.33%；预留 130.00 万份，占本激励计划拟授出权益总数的 19.70%，占本激励计划公告时公司股本总额 39,995.26 万股的 0.33%。预留部分未超过本次拟授予权益总额的 20%。
（四）原文：第五章股权激励计划具体内容/二、股票期权激励计划标的股
票数量
公司拟向激励对象授予 660.00 万份股票期权，占本激励计划公告时公司股
本总额 39,993.38 万股的 1.65%；其中首次授予 530.00 万份，占本激励计划拟授
出股票期权总数的 80.30%，占本激励计划公告时公司股本总额 39,993.38 万股的1.33%；预留 130.00 万份股票期权，占本激励计划拟授出股票期权总数的 19.70%，占本激励计划公告时公司股本总额 39,993.38 万股的 0.33%。在满足行权条件的情况下，激励对象获授的每一份股票期权拥有在有效期内以行权价格购买 1 股公司股票的权利。
调整后：
公司拟向激励对象授予 660.00 万份股票期权，占本激励计划公告时公司股
本总额 39,995.26 万股的 1.65%；其中首次授予 530.00 万份，占本激励计划拟授
出股票期权总数的 80.30%，占本激励计划公告时公司股本总额 39,995.26 万股的1.33%；预留 130.00 万份股票期权，占本激励计划拟授出股票期权总数的 19.70%，占本激励计划公告时公司股本总额 39,995.26 万股的 0.33%。在满足行权条件的情况下，激励对象获授的每一份股票期权拥有在有效期内以行权价格购买 1 股公司股票的权利。
（五）原文：第五章股权激励计划具体内容/五、股票期权的行权价格和行权价格的确定方法
1、首次授予股票期权的行权价格
首次授予股票期权的行权价格为每股 34.43 元。
2、首次授予股票期权的行权价格的确定方法
首次授予股票期权行权价格不低于股票票面金额，且不低于下列价
格较高者：
（1）本激励计划公告前 1 个交易日公司股票交易均价（前 1 个交
易日股票交易总额/前 1 个交易日股票交易总量），为每股 34.43 元；
（2）本激励计划公告前 60 个交易日公司股票交易均价（前 60 个
交易日股票交易总额/前 60 个交易日股票交易总量），为每股 32.20 元。
3、预留授予股票期权的行权价格的确定方法
预留股票期权在授予前，须召开董事会审议通过相关议案，并披
露授予情况。预留股票期权的行权价格不低于股票票面金额，且不低于
下列价格较高者：
（1）预留股票期权授予董事会决议公布前 1 个交易日的公司股票
交易均价；
（2）预留股票期权授予董事会决议公布前 20 个交易日、60 个交
易日或者 120 个交易日的公司股票交易均价之一。
调整后：
1、首次授予股票期权的行权价格
首次授予股票期权的行权价格为每股 28.20 元。
2、首次授予股票期权的行权价格的确定方法
首次授予股票期权行权价格不低于股票票面金额，且不低于下列价
格较高者：
（1）本激励计划（修订稿）公告前 1 个交易日公司股票交易均价
（前 1 个交易日股票交易总额/前 1 个交易日股票交易总量），为每 26.48
股元；
（2）本激励计划（修订稿）公告前 120 个交易日公司股票交易均
价（前 120 个交易日股票交易总额/前 120 个交易日股票交易总量），为
每股 28.19 元。
3、预留授予股票期权的行权价格的确定方法
预留股票期权在授予前，须召开董事会审议通过相关议案，并披
露授予情况。预留股票期权的行权价格不低于股票票面金额，且不低于
下列价格较高者：
（1）预留股票期权授予董事会决议公布前 1 个交易日的公司股票
交易均价；
（2）预留股票期权授予董事会决议公布前 20 个交易日、60 个交
易日或者 120 个交易日的公司股票交易均价之一。
（六）原文：八、股票期权会计处理及对公司业绩的影响
按照《企业会计准则第 11 号——股份支付》的规定，公司将在等待期的每
个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并按照股票期权授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
1、期权价值的计算方法
财政部于 2006 年 2 月 15 日发布了《企业会计准则第 11 号——股份支付》
和《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》，并于 2007 年 1 月 1 日起
在上市公司范围内施行。根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定，需要选择适当的估值模型对股票期权的公允价值进行计算。公司选择 Black-Scholes 模型来计算期权的公允价值，并于 2020 年
3 月 2 日用该模型对首次授予的 530.00 万份股票期权进行预测算（授予时进行正
式测算）。具体参数选取如下：
（1）标的股价：34.68 元/股（2020 年 3 月 2 日收盘价为 34.68 元/股，假设
授予日公司收盘价为 34.68 元/股）
（2）有效期分别为：1 年、2 年、3 年（授予登记完成之日至每期首个行权
日的期限）
（3）波动率分别为：25.30%、24.48%、21.83%（分别采用中小板综最近 1
年、2 年、3 年的历史波动率）
（4）无风险利率：1.50%、2.10%、2.75%（分别采用中国人民银行制定的金融机构 1 年期、2 年期、3 年期存款基准利率）
（5）股息率：0.9
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