证券代码：002600 证券简称：领益智造 公告编号：2022-129
广东领益智造股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500 号）的规定，广东领益智造股份有限公司（以下简称
“公司”、“本公司”或“领益智造”）将截至 2022 年 6 月 30 日前次募集资金使用情
况报告如下：
一、2018 年非公开发行股份购买资产情况
（一）前次募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会证监许可[2018]139 号《关于核准广东江粉磁材股份有限公司向领胜投资（深圳）有限公司等发行股份购买资产的批复》，核准广东江粉磁材股份有限公司（领益智造曾用名，以下简称“江粉磁材”）向领益科技（深圳）有限公司（以下简称“领益科技”）原股东定向发行股份购买其合计持有的领益科技 100.00%的股权，本次交易为构成业务的反向收购。
根据上海东洲资产评估有限公司出具的东洲评报字【2017】第 0493 号《广东江粉磁材股份有限公司拟发行股份购买资产所涉及的领益科技（深圳）有限公
司股东全部权益价值评估报告》，截至 2017 年 3 月 31 日，领益科技 100%股份在
评估基准日的评估价值为 2,073,300.00 万元，经交易双方协商确定，领益科技 100%股权作价 2,073,000.00 万元。
此次发行股份购买资产的定价基准日为上市公司第三届董事会第四十七次会议决议公告日。根据《重组办法》等有关规定，上市公司发行股份的价格不得
低于市场参考价的 90%为 9.45 元/股。在考虑 2016 年度利润分配因素进行除息
后，本次发行股份购买资产的股份发行价格相应调整为 4.68 元/股，发行股份数量为 4,429,487,177 股。
截至 2018 年 1 月 19 日，经深圳市市场监督管理局核准，本次交易涉及的标
的资产过户事宜已办理完毕工商变更登记手续。本次工商变更登记办理完毕后，江粉磁材持有领益科技 100%股权，领益科技为江粉磁材的全资子公司，实际控制人变更为曾芳勤。
截至 2018 年 1 月 19 日，经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具天
职业字[2018]2165 号《验资报告》审验，领益科技原股东作为出资的股权均已办理工商变更登记手续，江粉磁材已收到新增注册资本合计 4,429,487,177.00 元，出资方式为股权，变更后的累计注册资本为 6,783,910,951.00 元。
公司此次发行股份购买资产仅涉及以发行股票的形式购买标的资产的股权，未涉及募集资金的实际流入，不存在资金到账时间及资金在专户存放的情况。
（二）前次募集资金实际使用情况
公司此次发行股份购买资产仅涉及以发行股票的形式购买标的资产的股权，未涉及募集资金的实际流入，故不存在募集资金实际使用情况。
（三）募集资金投资项目产生的经济效益情况
1、前次非公开发行股份购买资产的盈利预测实现情况
（1）补偿期限及业绩承诺
根据领胜投资等业绩承诺人与本公司签署的本次重大资产重组之《利润补偿协议》及《利润承诺补偿协议之补充协议》，利润承诺期间为 2017 年度、2018 年
度、2019 年度及 2020 年度。领胜投资等业绩承诺人承诺置入资产 2017 年、2018
年、2019 年及 2020 年实现的净利润（扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润）分别不低于人民币 114,711.77 万元、149,198.11 万元、186,094.62 万元和 224,342.65 万元。如果置入资产在利润承诺期的任一年度内实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润低于相应年度的补偿责任人承诺的利润数，则补偿责任人应依据利润补偿协议及其补偿协议的约定作出补偿。
（2）业绩承诺实现情况
2017 年度，经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，领益科技实现的归属于母公司所有者的净利润为 168,250.06 万元，其中扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润金额为 160,839.04 万元，较原承诺业绩的
114,711.77 万元多 46,127.27 万元，业绩承诺完成率为 140.21%；2018 年度，经
大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，领益科技实现的归属于母公司所有者的净利润为 199,552.53 万元，其中扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的
净利润金额为 194,229.71 万元，较原承诺业绩的 149,198.11 万元多 45,031.60 万
元，业绩承诺完成率为 130.18%；2019 年度，经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，领益科技实现的归属于母公司所有者的净利润为 246,352.27 万元，其中扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润金额为 241,200.53 万元，
较原承诺业绩的 186,094.62 万元多 55,105.91 万元，业绩承诺完成率为 129.61%；
2020 年度，经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，领益科技实现的归属于母公司所有者的净利润为 254,532.74 万元，其中扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润金额为 241,384.38 万元，较原承诺业绩的 224,342.65 万元多17,041.73 万元，业绩承诺完成率为 107.60%。
（四）前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况
1、标的资产权属变更情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]139 号《关于核准广东江粉磁材股份有限公司向领胜投资（深圳）有限公司等发行股份购买资产的批复》，公司向交易对方原股东定向发行股份购买其合计持有的领益科技（深圳）有限公司
100.00%的股权。深圳市市场监督管理局于 2018 年 1 月 19 日核准了领益科技的
股东变更事宜并签发了新的营业执照，双方已完成领益科技 100%股权过户事宜，相关工商变更登记手续已办理完毕。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分
公司出具的《股份登记申请受理确认书》，领益智造于 2018 年 1 月 26 日办理了
本次发行股份购买资产的新增股份登记手续。
2、标的资产账面价值变化情况
公司资产账面价值变化情况如下：
金额单位：人民币万元
公司名称 项目 2019-12-31 2020-12-31 2021-12-31 2022-6-30
总资产 1,660,965.67 2,002,908.86 2,289,644.03 2,220,821.81
领益科技 总负债 865,471.30 997,920.53 1,301,962.79 1,185,217.96
归属于母公司所
有者权益 793,749.71 1,003,017.75 987,484.37 1,032,584.07
3、标的资产生产经营和效益贡献情况
本次交易完成后，公司在消费电子零部件产业链的业务及服务范围进一步扩
大，资产规模及业务规模将有较大增长，盈利能力得到增强，实现与公司磁性材
料、触控显示模组、精密结构件等业务的协同。2019 年度、2020 年度、2021 年
度、2022 年 1-6 月领益科技的效益贡献情况如下：
金额单位：人民币万元
公司名称 项目 2019 年度 2020 年度 2021 年度 2022 年 1-6 月
营业收入 1,466,412.06 1,957,538.54 1,925,888.54 896,127.04
领益科技 营业成本 1,009,480.93 1,428,953.04 1,483,651.77 672,589.06
归属于母公司的
净利润 246,352.27 254,532.74 192,195.52 75,835.22
二、2020 年非公开发行股份购买资产及募集资金情况
（一）前次募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2574 号《关于核准广东领益智
造股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行不超过 12 亿股新
股，实际发行数量为 322,234,156 股，每股面值 1 元，发行价格为每股 9.31 元，
募集资金总额为 2,999,999,992.36 元，扣除各项发行费用 27,599,167.25 元，实际
募集资金净额 2,972,400,825.11 元。其中新增注册资本 322,234,156.00 元，增加
资本公积 2,650,166,669.11 元。
截至 2020 年 6 月 9 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，已经大华
会计师事务所（特殊普通合伙）出具大华验字[2020]000264 号验证确认。
截至 2022年 6 月 30日，公司对募集资金项目累计投入 2,681,027,153.21 元，
其中公司于 2020 年 6 月 9 日起至 2020 年 12 月 31 日止期间使用募集资金
1,137,413,818.88 元（含公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资
金项目 208,122,100.00 元）；于 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日止期间使
用募集资金 38,445,827.78 元；于 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日止期间使
用募集资金 1,505,167,506.55 元。
截至 2022 年 6 月 30 日止，募集资金专户余额为 305,186,969.77 元，募集资
金应有余额与募集资金余额的差异为 13,813,297.87 元，为募集资金存放期间的
利息净收入。
为规范募集资金管理和运用，保护投资者利益，公司按照《中华人民共和国
公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规，
结合公司实际情况，制定了《广东领益智造股份有限公司 A 股募集资金专项存
储及使用管理制度（2021 年 8 月修订）》（以下简称“管理制度”）。根据《管理制
度》的要求，并结合公司经营需要，分别在以下银行开设了募集资金的存储专户，
截至 2022 年 6 月 30 日止，募集资金的存储情况列示如下：
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