证券代码：002520 证券简称：日发精机 公告编号：2024-030
浙江日发精密机械股份有限公司
2024 年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第一季度报告是否经审计
□是 ？否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ？否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
（%）
营业收入（元） 457,684,536.83 373,546,527.35 22.52%
归属于上市公司股东的净利 -30,785,561.80 -33,220,880.64 7.33%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 -32,479,684.81 -35,795,816.44 9.26%
（元）
经营活动产生的现金流量净 94,145,354.02 46,846,760.07 100.96%
额（元）
基本每股收益（元/股） -0.04 -0.04 0.00%
稀释每股收益（元/股） -0.04 -0.04 0.00%
加权平均净资产收益率 -1.23% -1.46% 15.75%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
（%）
总资产（元） 4,098,403,214.48 4,226,765,826.03 -3.04%
归属于上市公司股东的所有 1,219,498,547.56 1,263,045,358.38 -3.45%
者权益（元）
（二） 非经常性损益项目和金额
？适用 □不适用
单位：元
项目 本报告期金额 说明
非流动性资产处置损益（包括已计提 -4,705.70
资产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关、符合国家政策 2,008,695.50
规定、按照确定的标准享有、对公司
损益产生持续影响的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 -1,403.91
除上述各项之外的其他营业外收入和 -9,500.00
支出
减：所得税影响额 298,962.88
合计 1,694,123.01 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 ？不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ？不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
？适用 □不适用
1、资产负债表
（1）应收账款融资较年初下降 77.73%，主要系票据贴现业务减少所致；
（2）其他流动资产较年初增加 41.78%，主要系待抵扣增值税进项税等增加所致；
（3）其他权益工具投资较年初增加 434.92%，主要系对外零星投资等公允价值变动等导致；
（4）其他非流动资产较年初下降 79.18%，主要系预付长期资产款确认收货后相关预付款减少；
（5）衍生金融负债较年初上升 11467.43%，主要购买外汇及利率相关套期工具产品及相关公允价值变动等所致；
（6）长期应付职工薪酬较年初减少 56.6%，主要系职工遣散保障基金及服务假福利？支付所致；
（7）递延收益较年初增加 60.97%，主要系本期收到国家性项目补助增加所致；
（8) 递延所得税负债较年初减少 52.28%，主要系使用权资产等应纳税暂时性差异减少所致；
2、利润表
（1）销售费用比去年同期增加 69.3%，主要系销售收入增加所致；
（2）财务费用比去年同期减少 71.4%，主要系较上年同期相比本年平均借款余额减少及新借款利率降低所致；
（3）利息收入比去年同期下降 87.5%，主要系较上年同期货币资金日均余额减少及利率下降导致利息收入减少；
（4）其他收益比去年同期减少 68%，主要是本期政府补助相关项目符合收入确认的条件下降所致；
（5）投资收益比去年同期减少 71.5%，主要和联营企业投资收益下降及本期无大额理财产品收益所致；
（6）资产减值损失比去年同期增加 118.7%，主要是存货跌价准备计提增加所致；
（7）营业外支出比去年同期增加 2876.1%，主要是其他零星营业外支出增加所致；
（8）所得税费用比去年同期增加 412.0%，主要是本期公司利用可抵扣暂时性差异减少导致递延所得税增加所致；
3、现金流量表
（1）收到的税费返还比去年同期减少 99%，主要是退税比去年同期减少所致；
（2）收到其他与经营活动有关的现金比去年同期增加 139.40%，主要是收到的政府补助增加所致；
（3）支付的各项税费比去年同期减少 68.96%，主要是本期利用亏损及递延所得税用于抵税导致支付所得税较上年同期下降所致；
（4）支付其他与经营活动有关的现金比去年同期增加 30.93%，主要是支付各项经营性期间费用比去年同期增加所致；
（5）收到其他与投资活动有关的现金比去年同期下降 95.91%，主要是理财产品赎回减少所致；
（6）购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金比去年同期下降 72.62%，主要是飞机放弃改造及缩小用于租赁飞机数量后相关支出减少；
（7）取得借款收到的现金比去年减少 40.31%，主要是本期借款减少所致；
（8）偿还债务支付的现金比去年下降 65.93%，主要是本期债务到期需偿还较上年同期减少；
（9）本年支付其他与筹资活动有关筹资活动系本年公司回购公司股份支出。
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 72,522 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0
前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件 质押、标记或冻结情况
（%） 的股份数量 股份状态 数量
浙江日发控股 境内非国 27.18% 217,479,598.00 122,500,000.00 质押 217,470,000.00
集团有限公司 有法人
吴捷 境内自然 5.47% 43,740,000.00 32,805,000.00 质押 43,740,000.00
人
杭州金投资产
管理有限公司
－杭州锦琦投 其他 3.44% 27,549,389.00 0.00 不适用 0.00
资合伙企业
（有限合伙）
王本善 境内自然 2.45% 19,613,723.00 0.00 不适用 0.00
人
中国建设银行
股份有限公司
－鹏华沪深港 其他 0.68% 5,454,100.00 0.00 不适用 0.00
新兴成长灵活
配置混合型证
券投资基金
香港中央结算 境外法人 0.46% 3,671,517.00 0.00 不适用 0.00
有限公司
申万宏源证券 国有法人 0.41% 3,291,901.00 0.00 不适用
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