江苏辉丰生物农业股份有限公司
2020 年年度报告
2021 年 04 月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人仲汉根、主管会计工作负责人杨进华及会计机构负责人(会计主管人员)王普国声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
一、审计报告中保留意见所涉及事项 如审计报告中“形成保留意见的基础”
段所述，2018 年辉丰股份公司及部分子公司因违反环保法规，被责令停产整治或关停，另有部分子公司因当地政府对所在工业园区统一停产整治而停产；2020年 5 月，投资者以辉丰股份公司在违反环保法规相关事项披露中存在虚假陈述为由，向南京市中级人民法院提起诉讼，要求辉丰股份公司承担因虚假陈述行为给其造成的损失。截至审计报告日，辉丰股份公司个别生产车间及部分子公司尚未恢复生产；辉丰股份公司及子公司江苏科菲特生化技术股份有限公司所需履行的环境管控与修复尚在进行中；投资者对辉丰股份公司的相关诉讼尚在审理中。我们无法获取充分、适当的审计证据，以判断上述事项的不确定性程度。上述事项可能对辉丰股份公司2020年度财务状况和经营成果产生重大影响，包括所计提的长期资产减值准备、环境管控与修复费用、诉讼事项赔偿费用是否充分、适当。 辉丰股份公司与其子公司石家庄瑞凯化工有限公司少数股东河
北佰事达商贸有限公司相互提起诉讼，进而导致辉丰股份公司自 2020 年 11 月 1
日起失去对石家庄瑞凯化工有限公司的控制。受此影响，我们未能对纳入合并范围的石家庄瑞凯化工有限公司 2020 年 1-10 月财务报表和相关披露实施必要的审计程序以获取充分、适当的审计证据。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于辉丰股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表保留意见提供了基础。 二、出具保留意见的审计报告的详细理由和依据 (一) 合并财务报表整体的重要性水平 在执行辉丰股份公司 2020 年度财务报表审计工作时，我们确定的合并财务报表整体的重要性水平为 4,630 万元。辉丰股份公司是以营利为目的的实体，因本期利润总额较上期有较大幅度波动，我们采用其最近三年平均利润总额（取绝对值）46,305.57 万元作为基准，将该基准乘以 10%，由此计算得出的合并财务报表整体的重要性水平为 4,630 万元。 (二) 出具保留意见的审计报告的理由和依据 根据《中国注册会计师审计准则第 1502 号——在审计报告中发表非无保留意见》第八条规定，当存在下列情形之一时，注册会计师应当发表保留意见：（1）在获取充分、适当的审计证据后，注册会计师认为错报单独或汇总起来对财务报表影响重大，但不具有广泛性；（2）注册会计师无法获取充分、适当的审计证据以作为形成审计意见的基础，但认为未发现的错报（如存在）对财务报表可能产生的影响重大，但不具有广泛性。 1. 2018 年，辉丰股份公司及子公司因违反环保法规，被责令停产整治或关停，另有部分子公司因当地政府对所在工业园区统一停产整治而停产。截至本报告出具日，辉丰股份公司个别生产车间未复产，子公司科菲特生化技术股份有限公司、江苏嘉隆化工有限公司
至今尚处于停产中，相关生产用资产出现了减值迹象，辉丰股份公司需要对其进行减值测试。辉丰股份公司在减值测试时，以预计未来复产所需条件为基础进行测算，但由于复产时间的不确定性，假设条件的成就具有重大不确定性，我们未能就上述减值测算的准确性获取充分、适当的审计证据，以判断辉丰股份公司所计提的长期资产减值准备是否准确。 因土壤被污染，辉丰股份公司需要对其进行修复。辉丰股份公司及子公司江苏科菲特生化技术股份有限公司在
2018 年度计提了环境修复费用 10,967 万元，截至 2020 年 12 月 31 日，尚未使
用的环境修复费用为 5,197 万元。对于该项费用计提的准确性，我们亦无法获取充分、适当的审计证据，以判断辉丰股份公司所计提的预计负债是否准确。因辉丰股份公司在违反环保法规相关事项披露中存在虚假陈述，2020 年 5 月 8日，辉丰股份公司投资者向南京市中级人民法院起诉，要求辉丰股份公司承担因虚假陈述行为给投资者造成的损失，诉讼请求总额为 12,702.91 万元。2020
年 11 月 16 日，经第一次庭审登记后，诉请金额合计为 13,267.50 万元。辉丰股
份公司账面计提了 7,678 万元赔偿金。由于案件尚在审理阶段，我们无法就辉丰股份公司计提诉讼赔偿金额的准确性获取充分、适当的审计证据，以判断辉丰股份公司所计提的预计负债是否准确。 2. 辉丰股份公司与子公司石家庄瑞凯化工有限公司少数股东河北佰事达商贸有限公司因股权交易及“年产 5000 吨草铵膦装置项目”的权属问题而发生相互诉讼，进而导致辉丰股份公司自 2020 年11 月 1 日起失去对石家庄瑞凯化工有限公司的控制。受此影响，我们未能对纳入合并范围的石家庄瑞凯化工有限公司 2020 年 1-10 月财务报表和相关披露实施必要的审计程序。 我们无法获取充分、适当的审计证据以对上述计提长期资产减值、计提预计负债事项中管理层的估计是否合理作出判断，同时，我们无
法对石家庄瑞凯公司 2020 年 1-10 月财务报表相关项目实施必要的审计程序，因而无法确定上述事项对辉丰股份公司财务状况、经营成果和现金流量可能的影响金额。我们认为，上述错报假设存在，对财务报表影响重大，但仅限于对固定资产、在建工程、预计负债、资产减值损失、营业外支出项目产生影响。石家庄瑞凯化工有限公司 2020 年 1-10 月营业收入占辉丰股份公司合并营业收入的 6.75%，利润总额占辉丰股份公司合并利润总额的 0.86%，因此该事项对利润表各项目影响均不重大，且该等错报不会影响辉丰股份公司退市指标、风险警示指标，也不会导致辉丰股份公司盈亏性质发生变化，因此不具有广泛性。根据审计准则的规定，我们就该等事项发表了保留意见。 三、保留意见涉及事项对报告期内财务状况、经营成果和现金流量可能的影响 保留意见涉及事项对报告期内财务状况、经营成果和现金流量可能的影响详见本说明二。
公司存在环保风险、安全生产风险等风险，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第四节 九、（四）可能面对的风险因素和应对措施”
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义...... 8
第二节 公司简介和主要财务指标...... 13
第三节 公司业务概要...... 16
第四节 经营情况讨论与分析...... 38
第五节 重要事项...... 62
第六节 股份变动及股东情况...... 68
第七节 优先股相关情况...... 68
第八节 可转换公司债券相关情况...... 68
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况...... 69
第十节 公司治理...... 71
第十一节 公司债券相关情况...... 78
第十二节 财务报告...... 84
第十三节 备查文件目录...... 85
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、辉丰股份 指 江苏辉丰生物农业股份有限公司
质量(Quality)、环境（Environment）、健康（Health）、安全（Safety）
QEHS 体系 指 的缩写，质量、环境、职业健康安全管理体系，简称 QEHS 管理体
系， 体现了企业在质量、环境、职业健康安全保护方面的总方向和
基本承诺。
清洁生产是指不断采取改进设计、使用清洁的能源和原料、采用先进
的工艺技术与设备、改善管理、综合利用等措施，从源头削减污染，
清洁生产 指 提高资源利用效率，减少或者避免生产、服务和产品使用过程中污染
物的产生和排放，以减轻或者消除对人类健康和环境的危害。通俗地
讲，清洁生产不是把注意力放在末端，而是将节能减排的压力消解在
生产全过程。
安全生产是指在生产经营活动中，为避免造成人员伤害和财产损失的
安全生产 指 事故而采取相应的事故预防和控制措施，以保证从业人员的人身安
全，保证生产经营活动得以顺利进行的相关活动。
集散控制系统，一个为满足大型工业生产的要求，从综合自动化的角
指 度，按功能分散、协调集中的原则设计，具有高可靠性，用于生产管
DCS 理、数据采集和各种过程控制的计算机控制系统。该系统有助于提升
工作效率，保障稳定生产。
农药原药 指 农药活性成分，一般不能直接使用，必须经过加工配制成各种类型制
剂的农药
农药制剂 指 在农药原药中加入一定的助剂加工后可以直接使用的农药剂型
杀虫剂 指 指用于防治农业害虫和城市卫生害虫的药品
除草剂 指 指用以消灭或控制杂草生长的农药被称为除草剂
杀菌剂 指 指用于防治由各种病原微生物引起的植物病害的农药
证监会 指 中国证券监督管理委员会
查看PDF原文
