证券代码：002460 证券简称：赣锋锂业 编号临2015-013
江西赣锋锂业股份有限公司
关于收购江西西部资源锂业有限公司
100%股权涉及矿业权投资的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别风险提示：
由于本次收购江西西部资源锂业有限公司（以下简称“江西锂业”）100%股权，其主要资产为河源锂辉石矿采矿权，因此本次收购存在以下风险：
1、关于矿业权、房产权属确认及办理过户的风险：江西锂业受让赣州晶泰锂业有限公司（以下简称“晶泰公司”）持有的广昌县头陂里坑锂辉石矿采矿权的相关转让手续正在办理中，具有一定的不确定性，存在未能转让给江西锂业的风险；江西锂业自建的部分建筑物尚未取得房屋产权证书，有关产权确认存在不确定性；
2、办理安全生产许可证、排污许可证、爆破作业单位许可证等经营资格证的风险：由于江西锂业已停产多年，有关安全生产许可证、排污许可证等已超期失效；爆破作业单位许可证因停产而被收回。江西锂业恢复生产，需要重新申请相关经营资格许可证，上述经营资格许可证的办理时间上存在不确定性，甚至存在不能获批的风险；
3、恢复生产的成本风险：江西锂业于2010年10月停产，矿区内
的相关生产作业设备设施已出现不同程度的锈蚀、毁损，地下开采巷道和道路发生坍塌。尾矿库等环保设施能否按预期建设完成，直接或间接影响到恢复生产的时间和资金成本，存在不确定性；
4、环境保护和安全生产方面的风险：虽然河源锂辉石矿采选和设施建设环境影响报告已获省环保部门通过，但实际生产中可能存在偏离环境影响报告的要求风险；同时，由于地下矿山开采属于高危行业，在进行锂矿采选作业中，矿山日常安全生产存在诸多不确定性因素，特别是采矿区域管理和爆破材料的管理方面存在一定的安全生产风险。
5、经营管理风险：由于公司缺乏矿山经营管理经验和人才储备，存在一定的经营管理风险；
6、无法取得预期采矿规模的技术风险及自然条件约束风险：由于矿产开采需要进行一系列的固定资产投资和技术投入，同时受矿山所处环境的自然条件约束，可能会存在不能达到预期采矿规模的技术风险；
7、公布矿产储量和实际储量存在差异风险：虽然有专业机构对河源矿区锂辉石资源储量进行了核实，但基于矿产资源储量的核实方法的科学性程度的限制，所公布核实的资源储量与实际的储量存在差异的风险；
8、矿产价格波动风险：本次收购股权涉及的采矿权采用折现现金流量法进行评估，如果未来国际经济环境恶化导致锂及锂精矿的
价格下滑，将会使江西锂业的业绩达不到预期目标；
9、政策风险：如果国家在矿产资质准入、环保审批、安全生产、税收等方面政策发生变化，则会影响江西锂业未来的生产经营和盈利情况；
10、河源锂辉石矿采矿权到期未能续期的风险：江西锂业目前拥有的河源锂辉石矿采矿权证在2017年6月27日到期，存在到期不能续期的风险。
一、交易概述
1、江西赣锋锂业股份有限公司（以下简称“公司”或“赣锋锂业”）拟以自有资金12,996万元人民币的价格受让四川西部资源控股股份有限公司（以下简称“西部资源”）持有的江西锂业100%股权。
交易完成后，公司将持有江西锂业100%股权。截至2014年12月31日，江西锂业经审计的账面净资产为3629.90万元，评估值为13007.61万元。
2、2015年3月30日，公司与西部资源签订《江西西部资源锂业有限公司股权转让协议书》（以下简称“股权转让协议”）。
3、本次交易事项已经公司第三届董事会第十二次会议审议批准。
根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和公司章程的规定，本次股权转让经董事会审议批准后即可实施，无需提交股东大会审议。
4、本次交易事项不构成关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
二、交易对方的基本情况
企业名称：四川西部资源控股股份有限公司
注册地址：四川绵阳高新区火炬大厦B区
法定代表人：王成
注册资本：陆亿陆仟壹佰捌拾玖万零伍佰零捌元人民币
公司类型：股份有限公司(上市、自然人投资或控股）
成立时间：1997年12月2日
经营范围：铜矿石、铜、金属材料（不含金银）销售，金属制品、机械、电子产品、矿山采掘机械及配件的制造、销售，资产管理。管理咨询服务，对国家产业政策允许项目的投资
控股股东：四川恒康发展有限责任公司，持有西部资源40.46%股权
西部资源与公司及公司前十大股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员在产权、业务、资产、债权债务、人员等方面不存在关联关系。
三、交易标的基本情况
1、江西锂业基本情况
企业名称：江西西部资源锂业有限公司
注册地址：江西省赣州市宁都县石上镇河源村
法定代表人：李享文
注册资本：壹亿元整
企业类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）成立日期：2010年3月3日
营业期限：2010年3月3日至2030年3月2日
经营范围：锂矿开采、精选，长石、云母、铌钽销售（采矿许可证有效期至2017年6月27日）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
股东：西部资源持有江西锂业100%股权
2、江西锂业最近三年经审计的财务状况和经营成果
财务状况表
金额单位：万元
项目 2014.12.31 2013.12.31 2012.12.31
流动资产 1,326.01 2,097.82 2,992.46
非流动资产 5,477.47 9,448.60 9,795.27
其中：长期股权投资 3,622.16 3,622.16
投资性房地产
固定资产 2,344.79 2,528.10 2,713.90
在建工程 235.66 235.66 230.90
工程物资 0.19 0.19 0.19
无形资产 2,896.84 3,062.48 3,228.13
其中：土地使用
权
其他非流动资产
资产总计 6,803.48 11,546.42 12,787.73
流动负债 3,173.58 4,585.28 4,394.75
非流动负债
负债总计 3,173.58 4,585.28 4,394.75
项目 2014.12.31 2013.12.31 2012.12.31
所有者权益 3,629.90 6,961.14 8,392.98
经营成果表
金额单位：万元
项目 2014年 2013年 2012年
一、营业收入 - - 5.56
减：营业成本 - - -
营业税金及附加 - - -
销售费用 - - -
管理费用 467.54 553.07 549.92
财务费用 -0.28 -0.45 -1.29
资产减值损失 41.81 878.12 72.68
加：投资收益 -2,822.16 - -
二、营业利润 -3,331.23 -1,430.74 -615.75
加：营业外收入 - - 0.00
减：营业外支出 - 1.10 0.03
三、利润总额 -3,331.23 -1,431.84 -615.78
减:所得税费用 - - -
四、净利润 -3,331.23 -1,431.84 -615.78
上表中列示的财务数据，其中2012年数据业经国富浩华会计师事务所（特殊普
