山东益生种畜禽股份有限公司
董事会审计委员会议事规则
山东益生种畜禽股份有限公司
二○二一年十月
山东益生种畜禽股份有限公司
董事山会东益审生计种畜委禽员股会份有议限事公规司 则
二○二一年十月
第一章 总则
第一条 为加强山东益生种畜禽股份有限公司（以下简称“公司”）的内部
监督，有效防范和控制公司风险，提高公司治理水平，公司董事会特设董事会审计委员会(以下简称“审计委员会”)。
第二条 为确保审计委员会规范、高效地开展工作，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》《山东益生种畜禽股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等有关规定，特制定本议事规则。
第三条 审计委员会是公司董事会下设的专门委员会，依据《公司章程》和本议事规则的规定独立履行职权，不受公司任何其他部门和个人的干涉。
第四条 审计委员会下设审计部为日常办事机构，负责日常工作联络和会议
组织等工作。审计部对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。
第二章 人员构成
第五条 审计委员会成员由三名董事组成，其中二名为独立董事,且至少应有一名独立董事是会计专业人士。
审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者三分之一以上董事提名，由董事会选举产生。
第六条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由具有会计专业的独立董
事担任，负责主持审计委员会工作。主任委员由董事会从审计委员会委员中选举产生。
第七条 审计委员会委员任期与同届董事会董事的任期一致，委员任期届满，
连选可以连任。审计委员会委员任期届满前，除非出现《公司法》《公司章程》
或本议事规则规定的不得任职之情形，不得被无故解除职务。
期间如有审计委员会委员不再担任公司董事职务，自动失去审计委员会委员资格，并由董事会根据本议事规则的规定补足审计委员会人数。
第八条 审计委员会因委员辞职或免职或其他原因而导致人数低于规定人数
的三分之二时，公司董事会应尽快增补新的委员人选。在审计委员会委员人数达到规定人数的三分之二以前，审计委员会暂停行使本议事规则规定的职权。
第三章 职责权限
第九条 审计委员会的主要职责包括：
（一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；
（二）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；
（三）审核公司的财务信息及其披露；
（四）监督及评估公司的内部控制；
（五）负责法律法规、《公司章程》和董事会授权的其他事项。
第十条 审计委员会在指导和监督内部审计部门工作时，应当履行下列主要
职责：
（一）指导和监督内部审计制度的建立和实施；
（二）至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交的工作计划和报告等；
（三）至少每季度向董事会报告一次，内容包括内部审计工作进度、质量以及发现的重大问题等；
（四）协调内部审计部门与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位之间的关系。
第十一条 审计委员会应当督导审计部至少每半年对下列事项进行一次检
查，出具检查报告并提交审计委员会。
（一）公司募集资金使用、提供担保、关联交易、证券投资与衍生品交易等高风险投资、提供财务资助、购买或者出售资产、对外投资等重大事件的实施情况；
（二）公司大额资金往来以及与董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其关联人资金往来情况。
审计委员会应当根据审计部提交的内部审计报告及相关资料，对公司内部控制有效性出具书面的评估意见，并向董事会报告。
第十二条 审计委员会对董事会负责并报告工作，审计委员会的提案须提交
董事会审议决定。审计委员会应配合监事会的监督审计活动。
第十三条 审计委员会履行职责时，公司管理层及相关部门应给予配合。审
计委员会可以聘请中介机构提供专业意见，所需费用由公司承担。
第十四条 公司聘请或更换外部审计机构，须由审计委员会形成审议意见并向董事会提出建议后，董事会方可审议相关议案。
第四章 会议的通知与召开
第十五条 审计委员会会议分为定期会议和临时会议，由审计委员会主任委员召集和主持，主任委员不能或者拒绝履行职责时,应由另一名独立董事委员代为履行职责。
审计委员会每年至少召开四次定期会议，并可根据需要召开临时会议。当两名以上（含两名）审计委员会委员提议时，或者审计委员会主任委员认为有必要时，可以召开临时会议。
第十六条 审计委员会定期会议应于会议召开前 5 日(不包括开会当日)发出
会议通知，临时会议应于会议召开前 2 日(不包括开会当日)发出会议通知。经审计委员会全体委员一致同意，可以缩短或者豁免前述召开临时会议的通知时限。
第十七条 审计委员会召开会议应提前以书面通知、传真、电话、电子邮件
或其他通讯方式通知各委员。
第十八条 审计委员会会议可采用现场会议形式，也可采用非现场会议的通
讯表决方式。
第五章 议事与表决程序
第十九条 审计委员会会议应由三分之二以上（含三分之二）委员出席方可
举行。每位委员享有一票表决权，会议作出的决议必须经全体委员（包括未出席
会议的委员）的过半数通过方为有效。审计委员会委员中若与会议讨论事项存在利害关系，该委员须回避表决。因审计委员会委员回避表决无法形成有效审议意见的，相关事项由董事会直接审议。
第二十条 审计委员会委员可以亲自出席会议，也可以书面委托其他委员代
为出席会议并行使表决权。授权委托书须明确授权范围和期限。每一名委员最多接受一名委员委托。独立董事委员因故不能亲自出席会议的，应委托独立董事委员代为出席。
第二十一条 审计委员会委员委托其他委员代为出席会议并行使表决权的，
应在会议表决前向会议主持人提交授权委托书。
审计委员会委员既不亲自出席会议，亦未委托其他委员代为出席会议的，视为未出席相关会议。审计委员会委员连续两次不出席会议的，视为不能适当履行其职权，公司董事会可以撤销其委员职务。
第二十二条 审计委员会认为必要时，可以邀请外部审计机构代表、公司监事、内部审计人员、财务人员、法律顾问等相关人员列席委员会会议并提供必要信息。但非审计委员会委员对议案没有表决权。
第二十三条 出席会议的委员应本着认真负责的态度，对议案进行审议并充
分表达个人意见；委员对其个人的投票表决承担责任。
第二十四条 审计委员会会议的表决方式为：记名投票表决。
第二十五条 会议主持人应对每项议案的表决结果进行统计并当场公布，由
会议记录人将表决结果记录在案。审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董事会。
第二十六条 审计委员会会议应进行书面记录，出席会议的委员和会议记录
人应当在会议记录上签名。出席会议的委员有权要求在记录上对其在会议上的发言做出说明性记载。审计委员会会议记录作为公司档案由董事会办公室保存，保存期限不少于 10 年。
第二十七条 审计委员会委员对于了解到的公司相关信息，在该等信息尚未
公开之前，负有保密义务。
第六章 附则
第二十八条 本规则未尽事宜，按照国家有关的法律、法规及《公司章程》
规定执行。与国家有关法律、法规和《公司章程》相悖时，应按相关法律、法规及《公司章程》规定执行，并及时对本规则进行修订。
第二十九条 本规则由董事会解释。
第三十条 本规则自董事会审议通过之日生效，修改时亦同。
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