北京合众思壮科技股份有限公司
2022 年度财务决算报告
北京合众思壮科技股份有限公司董事会:
公司2022年度财务决算已经上会会计师事务所(特殊普通合伙)审计。
一、2022年主要财务数据
1、资产负债情况(截止2022年12月31日)
? 资产总计454,343.50万元,其中流动资产为277,416.76万元,流动资产占总资产比
例为61.06%,主要包括应收账款75,255.00万元,存货61,089.44万元,货币资金
46,520.52万元,其他流动资产57,158.14万元;非流动资产为176,926.74万元,非
流动资产占资产总额比例为38.94%,主要包括长期股权投资17,162.18万元,投资
性房地产为19,353.83万元,固定资产为15,244.18万元,无形资产为12,030.27万
元,商誉为28,155.88万元,递延所得税资产24,178.86万元,其他非流动资产为
47,231.55万元。
? 负债总计309,551.46万元,其中流动负债为282,208.95万元,主要包括应付账款
49,536.39万元,短期借款16,482.25万元,合同负债20,763.65万元,一年内到期
的非流动负债166,330.21万元;非流动负债27,342.51万元,主要包括长期借款
19,822.69万元。
? 所有者权益总计144,792.04万元,其中股本74,036.03万元,资本公积243,981.74
万元,其他综合收益-2,081.62 万元,盈余公积5,930.12万元,未分配利润-
184,974.72万元,少数股东权益7,900.49万元。
2、利润情况(2022年1月1日-12月31日)
? 营业收入192,363.61万元,其中主营业务收入179,564.30万元;
? 营业成本109,168.31万元,其中主营业务成本104,922.91万元;
? 销售费用18,954.92万元;
? 管理费用35,998.52万元;
? 研发费用16,975.30万元;
? 财务费用12,412.68万元;
? 投资收益-958.06万元;
? 信用减值损失-2,777.58万元;
? 资产减值损失-11,465.93万元;
? 营业利润-13,546.88万元;
? 利润总额-15,756.68万元;
? 净利润-25,332.33万元;
? 归属于母公司所有者的净利润-24,046.12万元(其中,非经常性损益8,644.70万元)。
3、现金流量情况(2022年1月1日-12月31日)
? 经营活动产生的现金流量净额-1,324.74万元;
? 投资活动产生的现金流量净额18,488.30万元;
? 筹资活动产生的现金流量净额-34,821.57万元;
? 现金及现金等价物净增加额-16,924.14万元;
4、重要财务指标
项目 2022 年 2021 年
每股收益(人民币元) -0.3248 -0.1252
净资产收益率(%) -16.22% -5.63%
每股经营活动产生的现金流量净额(人民币元) -0.02 -0.02
归属于上市公司股东的每股净资产(人民币元) 1.85 2.16
二、截止2022年12月31日的公司财务状况
(一)资产分析
1、变动分析
截止2022年12月31日,公司资产总额较上年末减少44,328.69万元,降幅8.89%,其中流动资产较上年末增加49,564.59万元,涨幅21.75%,非流动资产较上年末减少93,893.28万元,降幅34.67%。
其中流动资产增加49,564.59万元,主要是:
? 其他流动资产增加40,811.52万元,主要是截止报告期末,处置非公司主业相关的
兴派科技股权转让款将在一年内到期,重分类到流动资产所致;
非流动资产减少93,893.28万元,主要是:
? 长期应收款减少66,103.77万元,主要是本报告期收到部分兴派科技的股权转让款,
且一年内到期的部分重分类到流动资产;
? 商誉减少11,682.51万元,主要是报告期内公司计提了商誉减值准备及并表范围变
化所致;
2、结构分析
截止2022年12月31日,公司的流动性与上年同期有小幅上升,流动性资产占总资产的61.06%,比上年同期升高15.37%,流动性资产的质量有大幅提高。
(二)负债及权益分析
1、变动分析
截止2022年12月31日,公司负债总额较上年度减少21,726.65万元,降幅6.56%,其中主要是:公司本报告期收回的股权转让款归还了借款。
截止2022年12月31日,公司归属于母公司所有者权益总额较上年减少22,747.67万元,降幅14.25%,其中主要是:
? 未分配利润减少24,046.12万元,主要是本年度公司合并报表归属于母公司亏损
24,046.12万元所致。
2、结构分析
截止2022年12月31日,随着公司逐步清理各类低效资产,资产总额和负债总额同时下降,债务性资本和权益性资本的占比分别为68.13%和31.87%。
(三)主要经营指标分析
? 本年度应收账款周转率为1.91,较上年1.53,上升38个百分点,主要原因是2021年
初业务应收账款较高,影响了上年周转率。
? 本年度存货周转率为1.34,较上年1.61,下降27个百分点,主要原因是本年度成本
有所控制所致。
三、2022年度的公司经营成果
(一)变动分析
2022年度归属于母公司所有者的净利润较上年度减少-14,775.67万元,降幅159.38%,主要原因是:
? 并表范围缩减所致。各产品线毛利情况如下:
单位:人民币/万元
产品线分类 营业收入 营业成本 毛利 毛利率
北斗高精度业务 87,769.59 44,798.46 42,971.12 48.96%
北斗移动互联业务 64,752.94 42,616.57 22,136.37 34.19%
时空信息服务 25,618.52 16,896.60 8,721.92 34.05%
其他业务 14,222.57 4,856.67 9,365.90 65.85%
合计 192,363.61 109,168.31 83,195.31 43.25%
? 研发费用较上年度减少4,097.50万元,降幅19.44%;研发总投入较上年同期下降
4,735.18万元,降幅19.51%;并表范围变化导致研发费用有所下降。研发费用明细
情况如下:
单位:人民币/万元
项目 本期发生额 上期发生额 变动率
人力费用 11,597.70 13,482.98 -13.98%
折旧摊销费用 1,662.69 1,424.78 16.70%
委外研发及技术服务费 1,421.36 3,218.94 -55.84%
材料及调试费 1,148.46 1,404.36 -18.22%
差旅交通费 193.63 255.03 -24.08%
其他费用 951.46 1,286.71 -26.05%
合计 16,975.30 21,072.80 -19.54%
? 财务费用较上年度减少3,993.45万元,降幅24.34%,主要是融资规模有所下降以及
本年度收到长期应收款项对应的利息收入所致。各项费用情况如下:
单位:人民币/万元
项目 本期发生额 上期发生额 变动率
利息支出 20,914.49 20,440.00 2.32%
减:利息收入 9,286.55 5,694.73 63.07%
汇兑损失 3,821.08 2,220.05 72.12%
减:汇兑收益 3,100.52 1,468.11 111.19%
金融机构手续费 64.19 99.06 -35.20%
其他融资费用摊销 809.86 -100.00%
合计 12,412.68 16,406.13 -24.34%
? 投资收益较上年减少34,053.88万元,降幅102.89%,主要是本年度不存在大额影响
投资收益事项。
? 资产减值损失较上年减少17,101.63万元,降幅-59.86%,主要是本年度计提的商誉
减值准备有所减少所致。
(二)主要经营指标分析
本年度主营业务毛