002348 深市 高乐股份

        广东高乐股份有限公司

        2021年度财务决算报告

    2021 年，公司面对疫情持续反复，原材料、物流成本上涨，运营资金压力
 增加等多重挑战，在董事会和管理层的正确领导下，公司采取各种措施积极应对， 优化产品结构和业务布局，努力提升管理效率和经营效益，在做好疫情防控和积 极组织员工疫苗接种的同时，努力降低疫情可能会对公司带来的不利影响，保障 公司生产经营平稳运行。公司实现归属于母公司的净利润为-10,866.11 万元,比上 年同比减少亏损 43.17%。现依据一年来公司经营情况和财务状况，结合公司报 表数据，编制了 2021 年度财务决算报告，现就公司财务情况报告如下：

    一、2021 年度财务决算的编制范围

    本次财务决算的范围包括母公司广东高乐股份有限公司、全资子公司香港广 东高乐股份有限公司、普宁市高乐玩具科技有限公司、广东高乐教育科技有限公 司、深圳市智宸文化创意有限公司、广东高乐餐饮配送服务有限公司；控股子公 司广州市琦悦科技有限公司。

    二、 财务报表审计情况

  截至 2021 年 12 月 31 日资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动
 表及相关报表附注已经中兴财光华会计事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了 带强调事项段的无保留意见的审计报告。

    三、主要会计数据及财务指标变动情况：

    （一）主要财务数据及指标

                                                          单位：元

            项目                    本报告期            上年同期          增减变动幅度

营业收入（元）                      439,686,407.17      507,658,167.72              -13.39%

归属于上市公司股东的净利润（元）    -108,661,070.97    -191,207,609.16              43.17%

归属于上市公司股东的扣除非经常

性损益的净利润（元）                -124,967,554.06    -197,045,471.97              36.58%

经营活动产生的现金流量净额（元）      38,750,028.67      44,111,728.79              -12.15%


基本每股收益（元/股）                      -0.1147            -0.2019              43.19%

稀释每股收益（元/股）                      -0.1147            -0.2019              43.19%

加权平均净资产收益率（%）                  -15.54 %            -22.61%              7.07%

            项目                  本报告期末          本报告期初        增减变动幅度

总资产（元）                        928,612,114.21    1,161,521,676.61              -20.05%

归属于上市公司股东的净资产（元）    653,608,384.65      763,769,568.85              -14.42%

    1、资产变动情况

                                                              单位：元

              项目                    2021 年度              2020 年度          增减变动幅度

  货币资金                          17,414,215.36                45,719,644.79        -61.91%

  交易性金融资产                      841,401.03                10,800,000.00        -92.21%

  应收账款                        219,338,056.90              302,739,267.86        -27.55%

  预付款项                          10,117,887.23                20,881,895.19        -51.55%

  其他应收款                        2,226,640.77                2,171,878.97          2.52%

  存货                              79,445,466.31              102,624,463.18        -22.59%

  其他流动资产                      9,541,887.42                16,733,671.05        -42.98%

        流动资产合计              338,925,555.02              501,670,821.04        -32.44%

  固定资产                        538,325,036.08              606,351,336.41        -11.22%

  在建工程                          5,229,346.74                1,808,986.86        189.08%

  使用权资产                        2,145,245.76                                      100.00%

  无形资产                          40,721,227.33                45,493,903.18        -10.49%

  递延所得税资产                      308,043.92                  262,974.86          17.14%

  长期待摊费用                      2,957,659.36                2,697,516.25          9.64%

  其他非流动资产                              -                  3,236,138.01        -100.00%

 非流动资产小计                589,686,559.19          659,850,855.57      -10.63%

    资产合计                  928,612,114.21        1,161,521,676.61      -20.05%

    主要变动原因：

    （1）2021 年末货币资金 1,741.42 万元，比上年同期减少 61.91%，主要系
 本期收到的货款回笼减少及归还银行借款所致。

    （2）2021 年末交易性金融资产 84.14 万元，比上年同期减少 92.21%，主要
 系本期赎回理财产品所致。

    （3）2021 年末应收账款 21,933.81 万元，比上年同期减少 27.55%，主要系
 本期计提信用减值损失增加所致。

    （4）2021 年末预付账款 1,011.79 万元，比上年同期减少 51.55%，主要系
 本期末已处置的控股子公司未纳入合并所致。


    （5）2021 年其他流动资产 954.19 万元，比上年同期减少 42.98%，主要系

本期末已处置的控股子公司未纳入合并所致。

    （6）2021 年末在建工程 522.93 万元，比上年同期增加 189.08%，主要系本

期自制模具生产未完工所致。

    （7）2021 年末使用权资产 214.52 万元，比上年同期增长 100%， 主要系

本期会计政策调整所致。

    （8）2021 年末其他非流动资产，比上年同期减少 100%，主要系本期末已

处置控股的控股子公司未纳入合并所致。

    2、负债结构及变动情况

                                                          单位：元

                项目                        2021 年度          2020 年度      增减变动幅度

 短期借款                                  28,692,500.00      122,800,000.00        -76.63%

 应付账款                                  93,742,894.25        73,379,306.04        27.75%

 合同负债                                  32,966,946.62        32,807,150.11          0.49%

 应付职工薪酬                                4,929,948.97        9,821,394.17        -49.80%

 应交税费                                    2,088,045.93        3,782,066.39        -44.79%

 其他应付款                                  2,592,485.74        3,961,205.15        -34.55%

 一年内到期的非流动负债                      17,181,737.99        48,412,632.91        -64.51%

 其他流动负债                                  512,969.14        2,068,556.03        -75.20%

      流动负债小计                          182,707,528.64      297,032,310.80        -38.49%

 长期借款                                  79,283,400.28        48,000,000.00        65.17%

 租赁负债                                    1,434,782.02                    -        100.00%

 递延收益                                  11,260,815.92        13,131,481.63