002329 深市 皇氏集团

证券简称：皇氏集团                        证券代码：002329
上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司
                  关于

          皇氏集团股份有限公司

      2022 年限制性股票激励计划

            首次授予相关事项

                  之

    独立财务顾问报告

                      2023 年 2 月


                    目录


一、释义 ...... 2
二、声明 ...... 3
三、基本假设 ...... 4
四、独立财务顾问意见 ...... 5
（一）本激励计划已履行的相关审批程序...... 5
（二）本激励计划的调整事项 ...... 6
（三）本激励计划授予条件成就情况的说明...... 6
（四）本激励计划的首次授予情况...... 7
（五）实施授予对相关年度财务状况和经营成果影响的说明...... 9
（六）结论性意见 ...... 9
五、备查文件及咨询方式 ...... 10
（一）备查文件 ...... 10
（二）咨询方式 ......10
 一、释义
1.    上市公司、公司、皇氏集团：指皇氏集团股份有限公司。
2.    《激励计划》、限制性股票激励计划、股权激励计划、本激励计划：指《皇
  氏集团股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划》。
3.  限制性股票：指公司根据本激励计划规定的条件和价格，授予激励对象一定
  数量的公司股票，该等股票设置一定期限的限售期，在达到本激励计划规定的
  解除限售条件后，方可解除限售并流通。
4.    激励对象：按照本激励计划规定，获得限制性股票的公司董事、高级管理人
  员、核心管理层人员、中层管理人员及核心骨干。
5.  授予日：指公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须为交易日。6.  授予价格：指公司授予激励对象每一股限制性股票的价格。
7.    限售期：指激励对象根据本激励计划获授的限制性股票被禁止转让、用于担
  保、偿还债务的期间。
8.    解除限售期：指本激励计划规定的解除限售条件成就后，激励对象持有的限
  制性股票可以解除限售并上市流通的期间。
9.    解除限售条件：指根据本激励计划，激励对象所获授限制性股票解除限售所
  必需满足的条件。
10.  《公司法》：指《中华人民共和国公司法》。
11.  《证券法》：指《中华人民共和国证券法》。
12.  《公司章程》：指《皇氏集团股份有限公司章程》
13.  《管理办法》：指《上市公司股权激励管理办法》。
14.  中国证监会：指中国证券监督管理委员会。
15.  证券交易所：指深圳证券交易所。
16.  元、万元：指人民币元、人民币万元。

二、声明

  本独立财务顾问对本报告特作如下声明：

  （一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由皇氏集团提供，本计划所涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告所依据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。

  （二）本独立财务顾问仅就本次股权激励计划首次授予相关事项对皇氏集团股东是否公平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对皇氏集团的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。

  （三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。

  （四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露的关于本次股权激励计划的相关信息。

  （五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，依据客观公正的原则，对本次股权激励计划涉及的事项进行了深入调查并认真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、薪酬管理办法、历次董事会、股东大会决议、最近三年及最近一期公司财务报告、公司的生产经营计划等，并和上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本独立财务顾问报告，并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。

  本报告系按照《公司法》《证券法》《管理办法》等法律法规、规章和规范性文件的要求，根据上市公司提供的有关资料制作。

三、基本假设

    本财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：

    （一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；

    （二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时性；

    （三）上市公司对本次股权激励计划所出具的相关文件真实、可靠；

    （四）本次股权激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，并最终能够如期完成；

    （五）本次股权激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照激励计划及相关协议条款全面履行所有义务；

    （六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。

四、独立财务顾问意见
（一）本激励计划已履行的相关审批程序

  1、2022 年 12 月 10 日，公司第六届董事会第九次会议审议通过了《关于公
司<2022 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理 2022 年限制性股票激励计划有关事项的议案》，作为本激励计划激励对象的关联董事已回避表决。公司第六届监事会第五次会议审议通过了相关议案。公司独立董事就本次股权激励计划是否有利于公司的持续发展及是否存在损害公司及全体股东利益的情形发表了独立意见。

  2、2022年 12月 12日至 2022年 12月 22日，公司对本激励计划首次授予激
励对象姓名和职务在公司内网进行了公示，截至公示期满，公司监事会未收到任何人对本次拟激励对象提出任何异议或不良反馈。

  2022 年 12 月 23 日，公司监事会发布了《关于 2022 年限制性股票激励计划
激励对象名单审核意见及公示情况的说明》。

  3、2022年 12月 28日，公司 2022年第五次临时股东大会审议通过了《关于
公司<2022 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理 2022年限制性股票激励计划有关事项的议案》。

  公司实施 2022 年限制性股票激励计划获得批准，董事会被授权确定授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予限制性股票，并办理授予所必需的全部事宜。

  4、2022年 12月 29日，公司披露了《关于 2022年限制性股票激励计划内幕
信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》对内幕信息知情人、激励对象在公司 2022 年限制性股票激励计划草案公告前 6 个月内买卖公司股票的情况进行自查，未发现存在利用与本激励计划相关的内幕信息进行股票买卖的行为。


  5、2023 年 2 月 20 日，公司第六届董事会第十二次会议和第六届监事会第
七次会议审议通过了《关于调整 2022 年限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，作为本激励计划激励对象的关
联董事已回避表决。确定限制性股票的首次授予日为 2023 年 2 月 20 日，向 121
名激励对象授予 3,145.93 万股限制性股票。公司监事会对首次授予激励对象名单进行了核实并发表了同意的意见，独立董事对上述议案发表了独立意见。
（二）本激励计划的调整事项

  鉴于本次激励计划首次授予的激励对象中有 29 名激励对象因个人原因自愿放弃认购本激励计划的全部获授股份，另有 23 名激励对象因个人原因自愿放弃认购本激励计划的部分获授股份，共涉及公司拟向其授予的限制性股票 773.37
万股。根据 2022 年第五次临时股东大会的相关授权，公司于 2023 年 2 月 20 日
召开第六届董事会第十二次会议和第六届监事会第七次会议，审议通过了《关于调整 2022 年限制性股票激励计划相关事项的议案》，同意对本次激励计划首次授予的激励对象名单和限制性股票授予数量进行调整。本次调整后，首次授予的
激励对象人数由 150 人调整为 121人，首次授予的限制性股票数量由 3,919.30 万
股调整为 3,145.93 万股。

  除上述调整内容外，本次激励计划其他内容与公司 2022 年第五次临时股东大会审议通过的激励计划一致。本次调整内容在公司 2022 年第五次临时股东大会对董事会的授权范围内，无需提交股东大会审议。

  经核查，本财务顾问认为：截至本报告出具日，皇氏集团本次激励计划的调整事项符合《管理办法》及公司激励计划的相关规定。
（三）本激励计划授予条件成就情况的说明

  根据激励计划中的规定，只有在同时满足以下条件时，公司应向激励对象授予限制性股票：

  1、本公司未发生以下任一情形：

  （1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；


  （2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；

  （3）上市后最近36个月内出现过未按法律法规、《公司章程》、公开承诺进行利润分配的情形；

  （4）法律法规规定不得实行股权激励的；

  （5）中国证监会认定的其他情形。

  2、激励对象未发生如下任一情形：

  （1）最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；

  （2）最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

  （3）最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；

  （4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
  （5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

  （6）中国证监会认定的其他情形。

    经核查，经核查，本独立财务顾问认为：截止本报告出具日，皇氏集团及其激励对象均未发生上述任一情形，公司本激励计划的授予条件已经成就。
（四）本激励计划的首次授予情况

  1、首次授予日：2023 年 2 月 20日

  2、首次授予数量：3,145.93万股

  3、股票来源：公司向激励对象定向发行公司 A股普通股。

  4、首次授予人数：121 人

  5、首次授予价格：3.98 元/股

  6、本激励计划的有效期、限售期和解除限售安排情况

  （1）本激励计划有效期自限制性股票首次授予登记完成之日起至激励对象获授的限制性股票全部解除限售或回购注销之日止，最长不超过 60个月。

  （2）本激励计划首次及预留授予限制性股票的限售期分别为自授予的限制性股票授予登记完成之日起 12 个月、24 个月、36 个月。激励对象根据本激励
计划获授的限制性股票在限售期内不得转让、用于担保或偿还债务。激励对象获授的限制性股票由于资本公积金转增股本、股票红利、股票拆细而取得的股份同时限售，不得在二级市场出售或以其他方式转让，该等股份的解除限售期与限制性股票解除限售期相同。

  限售期满后，公司为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售事宜，未满足解除限售条件的激励对象持有的限制性股票由公司按授予价格回购注销。
  本激励计划首次及预留授予的限制性股票解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示：

  解除限售安排                      解除限售时间                  解除限售比例

                    自相应授予限制性股票授予登记完成之日起 12个

 第一个解除限售期    月后的首个交易日起