证券代码：002311 证券简称：海大集团 公告编号：2020-093
债券代码：128102 债券简称：海大转债
广东海大集团股份有限公司
关于续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司 2020 年度审计机构的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明
广东海大集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2020 年 10 月 26 日召开
第五届董事会第十二次会议，审议通过《关于续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度审计机构的议案》，同意续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同会计师事务所”）为公司 2020 年度审计机构，该事项尚需提交公司股东大会审议。现将相关事项公告如下：
致同会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，在担任公司审计机构期间，勤勉尽责，坚持独立、客观、公正的审计准则，为公司出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果，表现了良好的职业操守和业务素质。经公司慎重评估，拟续聘致同会计师事务所为公司 2020 年度审计机构，审计费用由公司董事会提请股东大会授权管理层根据年度审计工作量及市场公允合理的定价原则确定。
二、拟聘任会计师事务所的基本信息
1、机构信息
致同会计师事务所（特殊普通合伙）前身是北京市财政局于 1981 年成立的北京会计师事务所，1998 年 6 月脱钩改制并与京都会计师事务所合并，2011 年经北京市财政局批准转制为特殊普通合伙，2012 年更名为致同会计师事务所（特殊普通合伙）。致同会计师事务所首席合伙人为李惠琦，注册地址为北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层。
致同会计师事务所已取得北京市财政局颁发的执业证书（证书序号：NO019877），是中国首批获得证券期货相关业务资格和首批获准从事特大型国有企业审计业务资格，以及首批取得金融审计资格的会计师事务所之一，首批获得财政部、证监会颁发的内地事务所从事 H 股企业审计业务资格，在美国 PCAOB注册，是致同国际（Grant Thornton）的中国成员所。致同会计师事务所过去二十多年一直从事证券服务业务。
致同会计师事务所已购买职业保险，累计赔偿限额 5.4 亿元，能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
2、人员信息
致同会计师事务所目前从业人员超过五千人，其中合伙人 196 名；截至 2019
年末有 1,179 名注册会计师，从事过证券服务业务的注册会计师超过 800 人。
拟签字项目合伙人：关文源，注册会计师，1999 年起从事注册会计师业务，至今为多家上市公司提供过 IPO 申报审计、上市公司年报审计和重大资产重组审计等证券服务。
拟签字注册会计师：张淑霞，注册会计师，2013 年起从事注册会计师业务，至今为一家上市公司提供过上市公司年报审计。
3、业务信息
致同会计师事务所 2019 年度业务收入 19.90 亿元，其中审计业务收入 14.89
亿元，证券业务收入 3.11 亿元，审计公司家数超过 1 万家。上市公司 2019 年报
审计 194 家，收费总额 2.58 亿元，上市公司主要行业包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、房地产业、交通运输、仓储和邮政业，致同会计师事务所具有公司所在行业审计业务经验。
4、执业信息
致同会计师事务所及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
关文源先生（拟签字项目合伙人）从事证券服务业务超过 21 年，张淑霞女士（拟签字注册会计师）从事证券服务业务 7 年，具备相应专业胜任能力。
根据致同会计师事务所质量控制政策和程序，龙传喜先生拟担任项目质量控制复核人。龙传喜先生从事证券服务业务 21 年，负责审计和复核的上市公司超过十家，具备相应专业胜任能力。
5、诚信记录
最近三年，致同会计师事务所未受到刑事处罚，累计受（收）到证券监管部门行政处罚一份、证券监管部门采取行政监管措施八份、交易所和股转中心采取自律监管措施、纪律处分三份。其中行政处罚系山西证监局作出，因太化股份2014 年年报未完整披露贸易收入确认具体方法，其控股子公司通过实施无商业实质的贸易业务虚增营业收入，致同会计师事务所对财务报表审计时未勤勉尽责。
拟签字项目合伙人关文源先生、拟签字注册会计师张淑霞女士最近三年未受（收）到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施、纪律处分。
三、拟续聘会计师事务所履行的程序
1、董事会审计委员会审查意见
公司第五届董事会审计委员会审议通过了《关于续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司审计机构的议案》，认为致同会计师事务所 2019 年为公司提
供审计服务表现了良好的职业操守和执业水平，具备从事财务审计、内部控制审计的资质和能力，在执业过程中坚持独立审计原则，满足公司审计工作要求，具备投资者保护能力。为保证审计工作的连续性，公司董事会审计委员会同意续聘致同会计师事务所为公司 2020 年度审计机构，并同意将该事项提交公司董事会审议。
2、董事会意见
董事会认为，致同会计师事务所具有优秀的审计服务经验和能力，其在担任公司 2019 年度审计机构期间，勤勉尽责、恪尽职守，为公司提供了独立、客观、公正的审计服务，客观、公允、全面地反映公司的财务状况和经营成果，切实履行了审计机构应尽的责任。同意继续聘请致同会计师事务所为公司 2020 年度审计机构。
3、独立董事的事前认可情况和独立意见
独立董事发表的事前认可意见：经核查，致同会计师事务所具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能满足公司 2020 年度相关审计的要求。同意将上述议案提交公司第五届董事会第十二次会议审议。
独立董事发表的独立意见：致同会计师事务所具备法律、法规及相关规范性文件规定的为本公司提供审计服务的资格，具有丰富的上市公司服务的经验和能力。在公司 2019 年度审计工作期间勤勉尽责，出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。同意继续聘请致同会计师事务所为公司 2020年度审计机构。
四、备查文件
1、公司第五届董事会第十二次会议决议；
2、公司第五届董事会审计委员会决议；
3、公司独立董事事前认可意见；
4、公司独立董事独立意见；
5、致同会计师事务所营业执照、执业证书，主要负责人和监管业务联系信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。
特此公告。
广东海大集团股份有限公司董事会
二 O 二 O 年十月二十七日
查看PDF原文
