关于非公开发行 A 股股票摊薄即期回报
对公司主要财务指标的影响及公司采取措施的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
重大事项提示：
以下关于武汉光迅科技股份有限公司（以下简称“光迅科技”或“公司”）本次非公开发行 A 股股票（以下简称“非公开发行”）后其主要财务指标的分析、描述均不构成公司的盈利预测，投资者不应仅依据该等分析、描述进行投资决策，如投资者据此进行投资决策而造成任何损失的，公司不承担任何责任。本公司提示投资者，制定填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）和中国证券监督管理委员会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）的相关要求，公司就本次非公开发行对普通股股东权益和即期回报可能造成的影响进行了分析，并结合实际情况提出了填补回报的相关措施。具体情况如下：
一、本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
公司本次拟非公开行股票数量为不超过 139,964,983 股（不超过本次发行前上市公司总股本的 20%），募集资金总额不超过 194,511.36 万元。本次非公开发行完成后，公司总股本和归属于母公司股东所有者权益将有一定幅度的增加。现就本次发行完成后，对公司主要财务指标的影响分析如下：
（一）财务指标计算的主要假设和前提
1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况等方面没有发生重大变化。
2、假设不考虑本次向特定对象发行股票募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等方面的影响。
3、假设本次非公开发行方案于 2022 年 6 月实施完成（此假设仅用于分析本次
交易摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对于业绩的预测，亦不构成对本次交易实际完成时间的判断），最终以经证监会核准并实际发行完成时间为准。
4、截至本预案公告日，公司总股本为 699,824,918 股，假设本次非公开发行数量为 139,964,983 股（不超过本次发行前上市公司总股本的 20%），本次非公开发行募集资金总额为 194,511.36 万元（不考虑发行费用的影响）。本次非公开发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门核准、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定。
5、公司 2021 年 1-9 月归属于母公司所有者的净利润为 45,636.97 万元，较 2020
年同期增长 17.37%，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为 41,378.53
万元，较 2020 年同期增长 13.83%，基于上述增长情况，假设 2021 年全年较 2020
年增长 15%，测算 2021 年年度归属于普通股股东的净利润为 56,048.62 万元、扣除
非经常性损益后归属于普通股股东的净利润为 52,243.55 万元（上述假设不构成盈利预测）。
假设公司2022年度归属母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属母公司所有者的净利润按照与 2021 年度持平、减少 10%、增长 10%分别测算（上述假设不构成盈利预测）。
6、在测算公司净资产及加权平均净资产收益率时，未考虑除本次非公开发行股票募集资金、净利润之外的其他因素对净资产的影响。
7、在测算本次发行后期末总股本和计算每股收益时，仅考虑本次非公开发行股票对总股本的影响，未考虑期间可能发生的其他股份变动事宜，不考虑未来限制性股票回购注销对公司股本变化的影响。
8、上述假设仅为测试本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对未来的经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设前提，本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响对比如下：
项目 2021 年度/ 2022 年度/2022-12-31 预测
2021/12/31 本次发行前 本次发行后
股本（万股） 69,982.49 69,982.49 83,978.99
情形 1：2022 年扣非前及扣非后归属于上市公司普通股股东的净利润较上年持平
归属于母公司所有者的净利润（万元） 56,048.62 56,048.62 56,048.62
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净 52,243.55 52,243.55 52,243.55
利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.83 0.84 0.76
基本每股收益（扣除非经常性损益后）（元/股） 0.77 0.78 0.71
加权平均净资产收益率 10.72% 10.04% 8.55%
加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益后） 10.03% 9.42% 8.02%
情形 2：2022 年扣非前及扣非后归属于上市公司普通股股东的净利润较上年上涨 10%
归属于母公司所有者的净利润（万元） 56,048.62 61,653.48 61,653.48
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净 52,243.55 57,467.90 57,467.90
利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.83 0.92 0.83
基本每股收益（扣除非经常性损益后）（元/股） 0.77 0.86 0.78
加权平均净资产收益率 10.72% 10.99% 9.37%
加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益后） 10.03% 10.32% 8.78%
情形 3：2022 年扣非前及扣非后归属于上市公司普通股股东的净利润较上年下降 10%
归属于母公司所有者的净利润（万元） 56,048.62 50,443.76 50,443.76
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净 52,243.55 47,019.19 47,019.19
利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.83 0.75 0.68
基本每股收益（扣除非经常性损益后）（元/股） 0.77 0.70 0.64
加权平均净资产收益率 10.72% 9.08% 7.73%
加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益后） 10.03% 8.49% 7.24%
二、对于本次非公开发行摊薄即期回报的风险提示
本次非公开发行募集资金到位后，公司的总股本和净资产将会相应增加，本次非公开发行股票募集资金用于高端光通信器件生产建设项目和高端光电子器件研发中心建设项目，如果公司未来业务规模和净利润未能产生相应幅度的增长，每股收益和加权平均净资产收益率等指标将出现一定幅度的下降，本次募集资金到位后股
东即期回报（每股收益、净资产收益率等财务指标）存在被摊薄的风险。敬请广大投资者理性投资，并注意投资风险。
三、本次非公开发行的必要性和合理性及募集资金投资项目与公司现有业务的关系、公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
本次非公开发行股票募集资金总额预计不超过194,511.36万元（含194,511.36万元），在扣除发行费用后实际募集资金净额将用于以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 投资总额 拟使用
募集资金额
1 高端光通信器件生产建设项目 128,474.29 108,559.28
2 高端光电子器件研发中心建设项目 87,952.08 85,952.08
合 计 216,426.37 194,511.36
本次非公开发行股票募集资金到位之前，公司将根据项目进度的实际情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到位之后按照相关法律法规规定的程序予以置换。若实际募集资金净额低于拟投入募集资金金额，则不足部分由公司自筹解决。
（一）本次非公开发行的必要性及合理性
本次融资有利于优化公司产品结构，提升公司供应高端产品的能力，有利于优化研发环境，增强研发实力。本次融资投资项目符合公司整体战略规划，为公司完成“十四五”目标打下坚实基础，具有良好的市场发展前景和经济效益，符合公司及公司全体股东的利益。关于本次募投项目的必要性和合理性分析，请见《武汉光迅科技股份有限公司非公开发行 A 股股票预案》“第四节 董事会关于本次募集资金使用的可行性分析”。
（二）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系以及公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
1、募集资金投资项目与本公司现有业务的关系
公司是专业从事光电子器件及子系统产品研发、生产、销售及技术服务的公司，是全球领先的光电子器件、子系统解决方案供应商。在电信传输网、接入网和企业数据网等领域构筑了从芯片到器件、模块、子系统的综合解决方案。公司主要产品有光电子器件、模块和子系统产品，按应用领域可分为传输类产品、接入类产品、数据通信类产品。
本次非公开发行募集资金投向围绕公司现有主营业务，分别投向高端光通信器件生产建设项目与高端光电子器件研发中心建设项目，前述项目达产后将形成5G/F5G 光器件、相干器件、模块及高级白盒、数通光模块的生产能力，能够优化产品结构，扩大主营业务产能，优化研发环境，增强研发能力，助力公司“十四五”战略目标的实现。
2、本公司从事募投项目在人员、技
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