证券代码：002279 证券简称：久其软件 公告编号：2023-033
北京久其软件股份有限公司
2023 年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第一季度报告是否经审计
□是 ？否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
？是 □否
追溯调整或重述原因
？会计政策变更 □会计差错更正 □同一控制下企业合并 □其他原因
本报告期比上
上年同期 年同期增减
本报告期 （%）
调整前 调整后 调整后
营业收入（元） 415,680,568.57 589,102,366.82 589,102,366.82 -29.44%
归属于上市公司股东的净利润（元） -81,944,910.69 -24,894,329.77 -24,632,647.10 --
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 -86,574,467.59 -27,926,949.09 -27,665,266.42 --
的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -161,897,568.20 -191,768,915.77 -191,768,915.77 --
基本每股收益（元/股） -0.0946 -0.0350 -0.0346 --
稀释每股收益（元/股） -0.0946 -0.0350 -0.0346 --
加权平均净资产收益率（%） -4.78% -2.76% -2.73% -2.05%
本报告期末比
上年度末 上年度末增减
本报告期末 （%）
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 2,504,362,600.34 2,766,240,446.84 2,771,381,266.48 -9.63%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,676,584,786.99 1,753,343,888.67 1,753,879,658.37 -4.41%
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
财政部 2022 年 11 月 30 日印发的《企业会计准则解释第 16 号》：关于单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，
产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，应当按照本解释和《企业会计准则第 18 号-所得税》规定将累计影响数
调整财务报表列报最早期间的留存收益及其他相关财务报表项目，相关会计处理自 2023 年 1 月 1日起施行。
公司根据上述《企业会计准则解释第 16 号》之规定，自 2023年 1 月 1 日起进行会计政策变更，追溯调整相关财务
报表项目。
（二） 非经常性损益项目和金额
？适用 □不适用
单位：元
项目 本报告期金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 12,535.41
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国 848,779.89
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 主要系公司购买的理
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 4,151,071.11 财产品在本期的公允
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 价值变动损益和投资
收益。
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 256,917.02
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -40,490.19
减：所得税影响额 501,745.52
少数股东权益影响额（税后） 97,510.82
合计 4,629,556.90 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 ？不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ？不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
？适用 □不适用
（一）合并资产负债表项目变动说明
1、货币资金 51,974.51 万元，较年初减少 31.15%，主要系本期支付上年年终奖及购买理财产品所致；
2、应收票据 199.98 万元，较年初减少 42.36%，系本期承兑汇票到期所致；
3、其他流动资产 1,731.50 万元，较年初增加 96.03%，主要系本期预缴增值税增多所致；
4、开发支出 1,660.39 万元，较年初增加 37.01%，主要系本期资本化项目增加投入所致；
5、应付票据 241.62 万元，较年初增加 48.09%，主要系本期华夏电通对供应商采用票据结算增加所致；
6、应付账款 15,074.50 万元，较年初减少 39.42%，主要系本期数字传播支付了媒介结算款所致；
7、应付职工薪酬 4,186.21 万元，较年初减少 67.42%，主要系本期支付了上年末计提的年终奖所致；
8、应交税费 360.35 万元，较年初减少 78.85%，主要系本期支付了应交的增值税所致；
9、一年内到期的非流动负债 875.84万元，较年初减少 39.13%，主要系本报告期短期租赁付款额减少所致。
（二）合并利润表项目变动说明
1、营业收入 41,568.06 万元，较上年同期减少 29.44%，主要系本期公司管理软件部分大额项目交付验收延迟以及数字传播业务控制风险所致；
2、销售费用 2,145.28 万元，较上年同期增加 36.14%，主要系本期公司加大市场拓展力度，增加销售人员数量所致；
3、财务费用-201.28 万元，较上年同期减少 1,103.85 万元，主要系公司可转换债券于上年末完成转股，本期无相关利息
费用所致；
4、信用减值损失 172.11 万元，较上年同期增加 198.69 万元，主要系应收账款减值的变动增加所致；
5、公允价值变动收益 391.01 万元，较上年同期增加 100.07%，主要系本期在途的理财产品较上年同期增加且公允价值
变动收益增多所致；
6、投资收益 27.87 万元，较上年同期增加 343.18 万元，主要系本期理财解出收益、上期重组损失影响和长期股权投资投资收益变动所致。
（三）合并现流表项目变动说明
1、收到的税费返还 630.46万元，较上年同期增加 34.69%，主要系本期增值税即征即退增多所致；
2、收到其他与经营活动有关的现金 753.50 万元，较上年同期增加 262.55%，主要系往来款变动所致；
3、收回投资收到的现金 29,343.69万元，较上年同期增加 307.55%，主要系本期集中赎回理财产品所致；
4、取得投资收益收到的现金 856.61万元，较上年同期增加 1,272.64%，主要系本期集中赎回理财产品所致；
5、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 627.00 万元，较上年同期增加 62.52%，主要系本期固定资产投资及资本化投入增加所致；
6、投资支付的现金 36,000.00万元，较上年同期增加 175.66%，主要系本期购买的理财产品增加所致；
7、支付其他与筹资活动有关的现金 413.92 万元，较上年同期增加 937.83%，主要系本期支付的租赁款所致。
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
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