002240 深市 盛新锂能

            上市公司并购重组财务顾问专业意见附表

                    第 2 号——重大资产重组

上市公司名称          广东威华股份有限公司  独立财务顾问名称    国海证券股份有限公司

证券简称              威华股份              证券代码            002240

交易类型              购买 □  出售√    其他方式 □

                      厦门盛屯宏瑞泽实业有  是否构成关联交易    是√  否 □

交易对方              限公司、深圳盛屯集团有

                      限公司

                      广东威华股份有限公司（以下简称“威华股份”）拟向交易对方厦门盛屯宏
                      瑞泽实业有限公司（以下简称“宏瑞泽实业”）及深圳盛屯集团有限公司（以
本次重组概况          下简称“盛屯集团”）出售其持有的广东威利邦木业有限公司、湖北威利邦
                      木业有限公司、辽宁台安威利邦木业有限公司、河北威利邦木业有限公司（以
                      下简称“标的公司”）各 55%股权，交易对方宏瑞泽实业、盛屯集团以现金
                      作为交易对价。

判断构成重大资产重组  本次交易拟出售标的资产的资产净额和营业收入占上市公司最近一个会计
的依据                年度经审计的合并财务报表对应财务指标的比例均超过 50%，本次交易构成
                      重大资产重组。

方案简介              威华股份拟向交易对方出售标的公司各 55%的股权，交易对方以现金支付交
                      易对价

 序号                    核查事项                      核查意见        备注与说明

                                                        是      否

一、交易对方的情况

1.1      交易对方的基本情况

        交易对方的名称、企业性质、注册地、主要办公地

1.1.1    点、法定代表人、税务登记证号码与实际情况是否  是

        相符

1.1.2    交易对方是否无影响其存续的因素                是

1.1.3    交易对方为自然人的，是否未取得其他国家或者地                      不适用

        区的永久居留权或者护照

1.1.4    交易对方阐述的历史沿革是否真实、准确、完整，  是

        不存在任何虚假披露

1.2      交易对方的控制权结构

1.2.1    交易对方披露的产权及控制关系是否全面、完整、  是

        真实


        如交易对方成立不足一年或没有开展实际业务，是

1.2.2    否已核查交易对方的控股股东或者实际控制人的    是

        情况

1.2.3    是否已核查交易对方的主要股东及其他管理人的    是

        基本情况

1.3      交易对方的实力

1.3.1    是否已核查交易对方从事的主要业务、行业经验、  是

        经营成果及在行业中的地位

1.3.2    是否已核查交易对方的主要业务发展状况          是

1.3.3    是否已核查交易对方的财务状况，包括资产负债情  是

        况、经营成果和现金流量情况等

1.4      交易对方的资信情况

        交易对方及其高级管理人员、交易对方的实际控制

        人及其高级管理人员最近 5 年内是否未受到过行政  是

1.4.1    处罚（不包括证券市场以外的处罚）、刑事处罚或

        者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁

        交易对方及其高级管理人员最近 5年是否未受到与  是

        证券市场无关的行政处罚

                                                                      交易对方盛屯集团
        交易对方是否未控制其他上市公司                        否    为盛屯矿业集团有
                                                                      限公司（600711）
1.4.2                                                                      的控股股东

        如控制其他上市公司的，该上市公司的合规运作情

        况，是否不存在控股股东占用上市公司资金、利用  是

        上市公司违规提供担保等问题

1.4.3    交易对方是否不存在其他不良记录                是

1.5      交易对方与上市公司之间的关系

                                                                      交易对方宏瑞泽实
                                                                      业与上市公司为同
1.5.1    交易对方与上市公司之间是否不存在关联关系              否    一控制下的企业，
                                                                      交易对方盛屯集团
                                                                      为上市公司控股股
                                                                              东

                                                                      经上市公司第七届
                                                                      董事会第一次会议
                                                                      和 2019年年度股东
                                                                      大会审议通过，4 名
1.5.2    交易对方是否未向上市公司推荐董事或者高级管            否    非独立董事中 2 名
        理人员的情况                                                  由控股股东盛屯集
                                                                      团提名，其余 2 名
                                                                      由董事会提名，3 名
                                                                      独立董事全部由盛
                                                                        屯集团提名。


1.6      交易对方是否承诺在限定期限内不以任何形式转                      不适用
        让其所持股份

1.7      交易对方是否不存在为他人代为持有股份的情形    是

二、上市公司重组中购买资产的状况
（适用于上市公司购买资产、对已设立企业增资、接受附义务的赠与或者托管资产等情况）

        购买资产所属行业是否符合国家产业政策鼓励范                      不适用
2.1      围

        若不属于，是否不存在影响行业发展的重大政策因                      不适用
        素

2.2      购买资产的经营状况                                                不适用

2.2.1    购买的资产及业务在最近 3 年内是否有确定的持续                      不适用
        经营记录

2.2.2    交易对方披露的取得并经营该项资产或业务的时                      不适用
        间是否真实

2.2.3    购买资产最近 3 年是否不存在重大违法违规行为                        不适用

2.3      购买资产的财务状况                                                不适用

2.3.1    该项资产是否具有持续盈利能力                                      不适用

2.3.2    收入和利润中是否不包含较大比例（如 30%以上）                      不适用
        的非经常性损益

2.3.3    是否不涉及将导致上市公司财务风险增加且数额                      不适用
        较大的异常应收或应付帐款

2.3.4    交易完成后是否未导致上市公司的负债比例过大                      不适用
        （如超过 70%），属于特殊行业的应在备注中说明

2.3.5    交易完成后上市公司是否不存在将承担重大担保                      不适用
        或其他连带责任，以及其他或有风险问题

2.3.6    相关资产或业务是否不存在财务会计文件虚假记                      不适用
        载；或者其他重大违法行为

2.4      购买资产的权属状况                                                不适用

2.4.1    权属是否清晰                                                      不适用