（注册地址：辽宁省沈阳市浑南新区高歌路 6 号）
首次公开发行股票（ A 股）招股意向书
保荐人（主承销商）
（注册地址：海口市南宝路 36 号证券大厦四楼）
招股意向书
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发行概况
发行股票类型： 人民币普通股（ A 股）
发行股数： 2,700万股
每股面值： 1.00 元
每股发行价格： 通过向询价对象询价确定发行价格
预计发行日期： 2008 年4月25日
拟上市的证券交易所： 深圳证券交易所
发行后总股本： 10,700万股
本次发行前股东所持股
份的流通限制及股东自
愿锁定的承诺：
公司控股股东、实际控制人及其一致行动人杜方、
王崇梅、杜安顺承诺：自公司股票上市之日起三
十六个月内，不转让或者委托他人管理其现持有
的公司股份，也不由公司回购该部分股份；公司
股东胡颖承诺：自公司股票上市之日起三十六个
月内，不转让或者委托他人管理其现持有的公司
股份，也不由公司回购该部分股份；作为公司董
事、监事、高级管理人员的杜方、王崇梅、杜安
顺、胡颖还承诺：在前述承诺期限届满后的任职
期间，每年转让的公司股份不得超过各自所持公
司股份的百分之二十五，且在离职后的半年内不
转让各自所持的公司股份。
保荐人/主承销商： 金元证券股份有限公司
招股意向书签署日期： 2008年3月21日
招股意向书
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发行人声明
发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股意向书及其摘要不存在虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、 会计机构负责人保证招股意向书及其
摘要中财务会计资料真实、完整。
中国证监会、其他政府部门对本次发行所做的任何决定或意见，均不表明其
对发行人股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的
声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发
行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
投资者若对本招股意向书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪
人、律师、会计师或其他专业顾问。
招股意向书
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重大事项提示
一、补缴增值税的风险
2002 年 8 月 8 日，公司前身沈阳奥维通信技术有限公司因销售货物对象全
部为非一般纳税人的原因，根据沈国税发[2002]126 号文《沈阳市国家税务局增
值税一般纳税人管理办法》，向沈阳市国家税务局高新技术产业开发区分局提交
的《达标企业不申请增值税一般纳税人审批表》获得批准。奥维有限的增值税按
小规模纳税人的有关规定实行定率征收，销售货物或应税劳务的征收率为 6%，
不得抵扣进项税额。
2005 年 11 月 18 日，沈阳市国家税务局发布了《沈阳市国家税务局增值税
一般纳税人管理办法 （2005 年 7 月 1 日修订）》 （沈国税发[2005]341 号）， 自 2005
年 10 月 1 日起执行。该管理办法修订后不再具有上述内容。发行人 2005 年底经
营地址发生变更、迁入新址，由于公司申请一般纳税人资格所需的《房屋所有权
证书》正在办理中，不符合一般纳税人认定条件，因此未被批准为一般纳税人，
公司仍按原增值税税收政策缴纳增值税。
2007 年 4 月 27 日， 公司取得了沈阳市房产局出具的沈房权证浑南新区字第
014134 号房屋产权证，2007 年 7 月 8 日， 公司上报了《增值税一般纳税人申请
认定表》，2007 年 7 月 17 日， 沈阳市高新技术产业开发区国家税务局同意认定
发行人为增值税一般纳税人。2007 年 7 月 27 日， 公司获得了沈阳市高新技术产
业开发区国家税务局下发的增值税一般纳税人资格证书， 公司增值税一般纳税人
有效期自 2007 年 8 月 1 日起。
2007 年 6 月 4 日，沈阳市国家税务局认定“由于公司的销售对象全部为非
一般纳税人，因此，公司未申请为增值税一般纳税人，经税务机关批准，其增值
税税率确定为 6％，进项税不允许抵扣”。同时对公司应缴纳增值税的税率及税
额情况出具了不存在偷税、漏税、欠税及其他税务违法、违规行为的证明。
2007 年 6 月 4 日，辽宁省国家税务局出具了公司三年来无税务违法、违规
情况的证明。
如果由于地方税务部门对公司增值税征收政策的认定与国家有关部门颁布
的行政规章存在差异， 导致有关税务主管部门认定公司成立以来至公司被批准变
招股意向书
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更为一般纳税人之前执行的增值税征收政策不成立， 公司可能面临需按照一般纳
税人的增值税政策补缴上述期间的增值税差额、缴纳滞纳金和罚款的风险。对于
上述风险，公司发行前的全体股东杜方、王崇梅、杜安顺、胡颖已分别做出承诺：
“本人作为奥维通信股份有限公司（以下简称“公司”）的股东，承诺若沈阳市
国家税务局要求公司在 2007 年 8 月 1 日前按照一般纳税人增值税政策计算应交
增值税额，并要求公司补缴自公司成立之日起至 2007 年 8 月 1 日与实缴的增值
税款差额及相应的滞纳金和罚款时， 本人愿意按照本次公司发行前的持股比例与
公司其他股东共同承担自公司成立之日至 2007 年 8 月 1 日前可能需补缴的全部
增值税差额、滞纳金和罚款，最终的数额以税务机关认定额为准”。
按照财政部、国家税务总局财税[2000]25 号文《关于鼓励软件产业和集成
电路产业发展有关税收政策问题的通知》第一条第一款的规定：“自 2000 年 6
月 24 日起至 2010 年末以前， 对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产
品，按 17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即
征即退政策。所退税款由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业
所得税应税收入，不予征收企业所得税”,公司变更为一般纳税人后正在积极争
取享受这一政策，以降低上述增值税征收政策调整带来的风险。目前，沈阳市国
家税务局已经受理公司销售软件产品的退税申请。
二、市场开拓风险
公司现有的 2G 直放站、无源微波器件和天线产能已全部释放，产量仍难以
满足市场需求, 无源微波器件、天线均需采取 OEM 方式。公司募集资金主要投向
为 GSM/DCS/CDMA 移动通信直放站系统技术改造项目、 TD-SCDMA/WCDMA/CDMA2000
移动通信直放站系统项目、无源微波器件及天线生产线技术改造项目、直放站支
撑网系统软件项目等四个项目，其中除了直放站支撑网系统软件项目以外，其余
三个项目完工并达产后， 将会形成年产 GSM/DCS/CDMA 直放站产品 9,000 台 （套）、
TD-SCDMA/WCDMA/CDMA2000 移动通信直放站产品 6,000 台（套）、各类无源微波
器件 300,000 只及天线产品 200,000 付的生产能力， 其中主设备直放站生产能力
将比目前增加 275%；无源微波器件新增产能为 20 万只/年，产量为 30 万只/年，
生产能力将比目前增加 200%；天线新增产能 18 万付/年，产量为 20 万付/年，
生产能力将比目前增加 900%。尽管公司董事会在制定项目投向时进行了广泛的
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市场调查和充分的科学论证，并且新的项目投向中也充分考虑了技术创新的投
入，但由于受客户相对集中、产品市场竞争激烈、3G 投资进度的不确定性等因
素影响，可能会出现产品的市场容量不足，或者公司市场开拓能力不强的问题，
因此本次募集资金投资项目形成的新增产能可能会面临市场开拓风险。
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目 录
第一节 释义 ................................................................................................................................10
第二节 概览.................................................................................................................................13
一、 发行人简要情况.................................................. 13
二、 控股股东及实际控制人简要情况.................................... 14
三、 发行人主要财务数据及主要财务指标................................ 14
四、 本次发行情况.................................................... 16
五、 募集资金用途.................................................... 16
第三节 本次发行概况.................................................................................................................17
一、 本次发行的基本情况.............................................. 17
二、 本次发行的有关当事人............................................ 18
三、 预计发行上市的重要日期.......................................... 19
第四节 风险因素.........................................................................................................................20
一、 税收政策变化风险................................................ 20
二、 大股东控制风险.................................................. 23
三、 市场风险........................................................ 24
四、 客户和市场相对集中使公司面临的经营风险.......................... 25
五、 运营商付款周期较长给公司经营带来的风险.......................... 28
六、 人力资源的风险.................................................. 29
七、 募集资金投资项目风险............................................ 30
八、 3G 牌照发放进度的风险 ........................................... 31
九、 管理风险........................................................ 32
第五节 发行人基本情况.............................................................................................................33
