002170 深市 芭田股份

        深圳市芭田生态工程股份有限公司

              2022年度财务决算报告

  一、2022 年度公司财务报表的审计情况

      公司 2022 年度财务报表按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方

  面公允反映了公司截至 2022 年 12月 31日的财务状况以及 2022 年度的经营成果

  和现金流量。上述财务报表已经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具

  了中喜财审 2023S01112 号标准无保留意见的审计报告，现将 2022 年度合并财务

  报表反映的主要财务数据报告如下：

  二、报告期财务状况、经营成果和现金流量情况

  （一）报告期资产变动情况

                                                                            金额单位:人民币万元

    项目                  报告期末                    报告期初            增减额    变动比率
                        金额          占比        金额        占比

货币资金                  65,638.17      13.90%      26,183.70      7.74%      39,454.47    150.68%

应收票据                  3,595.22      0.76%        2,029.62      0.60%      1,565.60    77.14%

应收账款                  10,376.10      2.20%        8,330.42      2.46%      2,045.68    24.56%

应收款项融资              2,558.10      0.54%        116.09      0.03%      2,442.01  2103.55%

预付款项                  19,767.04      4.19%        6,772.39      2.00%      12,994.65    191.88%

其他应收款                2,433.48      0.52%        2,101.04      0.62%        332.44    15.82%

存货                      42,575.10      9.02%      48,599.68      14.37%      -6,024.58    -12.40%

其他流动资产              11,459.52      2.43%        7,857.55      2.32%      3,601.97    45.84%

 流动资产合计          158,402.73      33.55%      101,990.50      30.15%      56,412.23    55.31%

长期应收款                1,741.17      0.37%          0.00      0.00%      1,741.17    100.00%

长期股权投资              12,207.73      2.59%      11,995.40      3.55%        212.33      1.77%

其他权益工具投资          3,711.47      0.79%        3,733.62      1.10%        -22.15    -0.59%

固定资产                101,361.70      21.47%      108,812.11      32.17%      -7,450.41    -6.85%

在建工程                  84,564.99      17.91%        6,682.85      1.98%      77,882.14  1165.40%

使用权资产                  31.52      0.01%        409.80      0.12%      -378.28    -92.31%

无形资产                  80,209.16      16.99%      81,114.94      23.98%      -905.78    -1.12%

商誉                      6,836.45      1.45%        6,836.45      2.02%          0.00      0.00%

长期待摊费用              4,572.99      0.97%        5,278.96      1.56%      -705.97    -13.37%

递延所得税资产            9,439.52      2.00%        8,659.97      2.56%        779.55      9.00%

其他非流动资产            9,060.35      1.92%        2,739.42      0.81%      6,320.93    230.74%

 非流动资产合计          313,737.05      66.45%      236,263.53      69.85%      77,473.52    32.79%


    资产总计            472,139.78    100.00%      338,254.03    100.00%    133,885.75    39.58%

  资产项目增减变动幅度达 30%以上的说明：

  1. 货币资金增加，主要因为本年度收到筹资金额增加。

  2. 应收票据金额增加，主要因为收到客户开具的承兑汇票增加所致。

  3. 应收款项融资增加，主要因为收到客户开具的低风险承兑汇票增加所致。

  4. 预付款项增加，主要因为预付原材料款及工程设备款增加。

  5. 其他流动资产增加，主要原因是增值税留抵税额的增加及待收磷矿增加。

  6. 长期应收款增加，主要因为融资租赁租出设备形成。

  7. 在建工程增加，本期公司之子公司贵州芭田小高寨磷矿工程、贵州芭田新能

    源公司新能源项目、韶关芭田新型肥料项目及徐州芭田水泥高塔生产线项目

    开工投入同比增加所致。

  8. 使用权资产减少，原因是使用权资产每月正常摊销形成。

  9. 其他非流动资产增加，主要是本年度新增预付的工程款、设备款。

  （二）报告期负债变动情况分析

                                                                              单位：人民币万元

    项目                  报告期末                    报告期初              增减额      变动比率
                      金额          占比          金额          占比

短期借款              108,857.50      43.12%      35,930.00      27.43%        72,927.50  202.97%

应付票据              13,051.00      5.17%      35,330.00      26.97%        -22,279.00    -63.06%

应付账款              36,553.21      14.48%      20,285.15      15.49%        16,268.06    80.20%

合同负债              28,375.83      11.24%      15,706.45      11.99%        12,669.38    80.66%

应付职工薪酬            3,451.00      1.37%        2,217.82      1.69%          1,233.18    55.60%

应交税费                1,555.90      0.62%          997.98      0.76%          557.92    55.90%

其他应付款              6,903.94      2.73%        7,541.89      5.76%          -637.95    -8.46%

其中：应付利息            50.01      0.02%            9.26      0.01%            40.75  440.06%

一年内到期的非

  流动负债              4,132.91      1.64%        5,385.78      4.11%        -1,252.87    -23.26%

其他流动负债            6,249.46      2.48%        3,385.02      2.58%          2,864.44    84.62%

流动负债合计          209,130.76      82.84%      126,780.08      96.79%        82,350.68    64.96%

长期借款              23,900.00      9.47%            0.00      0.00%        23,900.00  100.00%

租赁负债                  0.00      0.00%          32.91      0.03%          -32.91  -100.00%

长期应付款            15,000.00      5.94%            0.00      0.00%        15,000.00  100.00%

预计负债                1,612.74      0.64%        1,542.00      1.18%            70.74    4.59%

递延收益                2,815.88      1.12%        2,564.04      1.96%          251.84    9.82%

递延所得税负债              0.00      0.00%          30.25      0.02%          -30.25  -100.00%

其他非流动负债              4.50      0.00%          37.50      0.03%          -33.00    -88.00%

非流动负债合计        43,333.12      17.16%        4,206.71