证券代码：002167 证券简称：东方锆业 公告编号：2022-048
广东东方锆业科技股份有限公司
关于增持澳大利亚参股公司 Image Resources NL 股权的
公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示
1.投资种类：澳大利亚证券交易所股票
2.投资金额：不超过人民币5000万元
3.特别风险提示：为进一步强化和完善产业链布局，公司在保障日常生产经营资金需求、有效控制风险的前提下，拟使用自有资金或自筹资金对Image Resources NL（以下简称“Image”）进行增持。虽然本次增持是基于公司业务发展和战略目标的长远布局，但由于在投资过程中存在法律与政策风险、市场风险、流动性风险及操作风险等，本次证券投资本金及收益情况存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
一、投资情况概述
1、投资目的
广东东方锆业科技股份有限公司（以下简称“公司”）本次拟增持Image的股份，是基于公司业务发展和战略目标的长远布局。目的是通过提高持有Image的股权比例，进一步巩固和提升公司在Image的话语权，有利于掌
握Image优质矿产资源和其国际专业水平的矿产资源勘探团队和管理团队，更好的绑定公司经营所需的上游资源。能够进一步强化和完善上游产业链布局，增强与参股公司的协同效应，为增强公司长期盈利能力和维持业绩稳定性提供保障，进一步增强公司核心竞争力。
2、投资金额
公司计划自董事会审议通过之日起未来6个月内增持比例不超过Image总股本的3%，且增持金额不超过人民币5000万元。
3、投资方式
公司拟通过澳大利亚证券交易所（竞价交易、大宗交易）对Image进行股份增持。
4、投资期限
自本次董事会审议通过之日起的6个月内。
5、资金来源
自有资金或自筹资金，未使用募集资金或银行信贷资金。
二、审议程序
2022年4月19日，公司召开了第七届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于增持澳大利亚参股公司Image Resources NL股权的议案》，同意公司通过澳大利亚证券交易所（竞价交易、大宗交易）对Image进行股份增持。
本次投资金额在董事会审批权限内，无需提交股东大会审议批准。
本次投资不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
三、投资风险分析及风控措施
1、风险分析
（1）法律与之政策风险：本次拟投资标的Image为澳大利亚证券交易所上市公司，需遵守澳大利亚国家和所在地区政策以及澳交所监管规则，存在一定的法律和政策风险；
（2）市场风险：资本市场受宏观经济等多方因素影响，本次投资会受到市场波动的影响；
（3）收益不确定性风险：公司将根据市场变化择机适度介入，证券投资实际收益存在不确定性；
（4）流动性风险：投资产品的赎回、出售及投资收益的实现受到相应产品价格因素影响，需遵守相应交易结算规则及协议约定，相比于货币资金存在着一定的流动性风险；
（5）操作风险：相关工作人员在操作过程中存在不确定性风险。
2、风控措施
（1）公司将严格遵守审慎投资原则，投资金额严格按照董事会审批的额度进行操作。如发现违规操作，可提议召开董事会审议终止公司的证券投资事项。
（2）公司将根据证券市场环境的变化，加强市场分析和调研工作，及时调整投资策略及规模，发现或判断有不利因素，将及时采取相应的措施，严控投资风险。
（3）公司制定了《对外投资管理制度》，对公司证券投资与衍生品交易的原则、范围、权限、 内部决策流程、 内部报告程序、 资金使用情况
的监督、责任部门及责任人等方面均作了规定， 证券账户与投资资金由不同部门分开管理，相互监督， 有效防范投资风险。同时公司将加强市场分析和调研，切实执行有关管理制度，严控风险。
（4）公司内审部将对证券投资进行定期或不定期的监督检查，督促财务部门对证券投资资金运用活动建立完整的会计账目，做好相关的财务核算、监督工作。
（5）独立董事可以对公司所投产品情况进行监督与检查。
四、投资对公司的影响
公司及子公司开展的证券投资业务与公司主营业务紧密相关，是公司业务发展和战略目标的长远布局。通过增持Image股权，更利于公司绑定上游原材料资源，保障原材料供应的稳定性，提高公司抗风险能力。为增强公司长期盈利能力和维持业绩稳定性提供保障，进一步增强公司核心竞争力。
本次增持之前，公司原持有的Image股权在“长期股权投资科目”科目核算。关于本次增持，公司将根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 24 号-套期会计》、《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》相关规定及其指南，对拟开展的该项业务计入“长期股权投资”进行相应的会计核算处理和列报。在年度报告中的会计核算方式以公司审计机构意见为准。
五、独立董事分析
1、公司本次关于增持澳大利亚参股公司Image Resources NL股权的议案经公司第七届董事会第三十一次会议审议通过。董事会会议的召集、召
开和表决程序及方式符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。
2、本次拟增持的Image其业务与公司现有业务密切相关，为公司业务上游。本次交易属于深交所《上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》所指的证券投资，但并非投机为目的的财务性投资，是基于公司业务发展和战略目标的长远布局。本次增持Image股权事项，对公司未来发展及战略目标的实现有着积极的促进作用，不存在损害公司股东尤其是中小投资者利益的情形，符合相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定。
六、投资标的基本情况
公司名称：Image Resources NL
注册地点：澳大利亚西澳大利亚州珀斯
主营业务：锆及其他矿产的勘探、开采、加工、销售。
本次出资方式:自有资金或自筹资金
增持期限：自本次董事会审议通过之日起的6个月内
公司拟通过全资子公司澳大利亚东锆资源有限公司（以下简称“澳洲东锆”）对Image进行增持。截至本次董事会召开日，全资子公司澳洲东锆和控股子公司Murray Zircon Pty Ltd （以下简称“铭瑞锆业”）都持有Image股份。截至本次董事会召开日，澳洲东锆和铭瑞锆业占有Image股份变动情况如下：
子公司名称 东方锆业持股比 子公司持有Image股 子公司持有Image 子公司增持Image
例 数（股） 比例 总股本比例
澳洲东锆 100% 49,507,536 4.78% 3%
铭瑞锆业 79.3% 151,902,001 14.66% 0%
Image最近一年（截至2021.12.31）的主要财务数据如下：
项目 金额（万澳元）
资产总额 17923.3
负债总额 6833
净资产 11090.3
营业收入 17884.7
净利润（扣非） 1938.4
净利润 1891.3
七、备查文件
1、第七届董事会第三十一次会议决议公告；
2、独立董事意见；
3、公司有关投资的内控制度；
4、以公司名义开立的证券账户、期货账户、衍生品合约账户和资金账户情况。
特此公告。
广东东方锆业科技股份有限公司
董事会
2022 年 4 月 28 日
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