股票代码： 002102 股票简称：冠福股份
福建冠福现代家用股份有限公司
重大资产出售暨关联交易报告书
（ 草案）
交易对方 住所及通讯地址
福建同孚实业有限公司 福建省德化县北西环路工业园
独立财务顾问
二〇一五年十二月
重大资产出售暨关联交易报告书（草案）
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上市公司声明
本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告书及其摘要内容的真实、
准确、完整，对报告书及其摘要的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。
本公司财务负责人、主管会计工作的负责人和会计机构负责人保证本报告书
及其摘要中财务会计资料真实、准确和完整。
本次重组的交易对方已作出承诺，将及时向公司提供或披露与本次交易有关
的信息，并保证所提供或披露的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，如因所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，给公司或投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。
本次交易的生效和完成尚需取得有关审批机关的批准。审批机关及其他政府
部门对本次重组所做的任何决定或意见，均不表明其对公司股票的价值或投资者
的收益作出实质性判断或保证。
本报告书是本公司董事会对本次交易之说明，任何与之相反声明均属不实陈
述。请全体股东及其他公众投资者认真阅读有关本次交易之全部信息披露文件，
以做出谨慎投资决策。
根据《证券法》等相关法律、法规的规定， 本次交易完成后，本公司经营与
收益的变化，由本公司自行负责；因本次交易引致的投资风险，由投资者自行负
责。
投资者若对本报告书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、
律师、会计师或其他专业顾问。
重大资产出售暨关联交易报告书（草案）
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目录
释 义 ............................................................................................................................ 6
重大事项提示 ................................................................................................................ 9
一、本次交易方案概要.........................................................................................9
二、本次交易构成重大资产重组.......................................................................10
三、本次交易构成关联交易...............................................................................11
四、本次交易不构成借壳上市...........................................................................11
五、本次交易支付方式.......................................................................................11
六、标的资产的评估或估值情况.......................................................................12
八、本次交易决策过程.......................................................................................14
九、本次交易相关方作出的重要承诺...............................................................16
十、对中小投资者权益保护的安排...................................................................20
重大风险提示 .............................................................................................................. 22
一、本次交易的审批风险 ..............................................................................................22
二、本次交易被终止或取消的风险 ............................................................................22
三、交易标的评估或估值风险 .....................................................................................22
四、资金占用风险 ............................................................................................................23
五、本次交易资产交割及收款存在的风险...............................................................24
六、交易完成后上市公司业务转型风险 ...................................................................24
七、股票价格波动的风险 ..............................................................................................25
第一节 本次交易概况 .............................................................................................. 26
一、交易背景及目的........................................................................................................26
二、本次交易决策过程和批准情况 ............................................................................28
三、本次交易具体方案 ...................................................................................................30
四、本次交易构成重大资产重组.................................................................................33
五、本次交易构成关联交易..........................................................................................33
六、本次交易不构成借壳上市 .....................................................................................34
七、本次交易对上市公司的影响.................................................................................34
第二节 交易各方 ...................................................................................................... 36
一、上市公司基本情况 ...................................................................................................36
二、交易对方情况 ............................................................................................................45
第三节 交易标的 ...................................................................................................... 50
一、标的公司基本情况 ...................................................................................................50
二、标的债权 ...................................................................................................................147
重大资产出售暨关联交易报告书（草案）
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第四节 交易标的评估或估值 ................................................................................ 148
一、本次交易标的股权评估情况...............................................................................148
二、董事会对本次交易标的资产评估的合理性及定价的公允性分析...........171
三、董事会关于评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评
估目的的相关性及评估定价的公允性的意见 ........................................................173
第五节 本次交易主要合同 .................................................................................... 175
一、合同主体及签订时间 ............................................................................................175
二、《资产交易协议》主要内容...............................................................................175
第六节 本次交易的合规性分析 ................................................................
