002078 深市 太阳纸业

山东太阳纸业股份有限公司
 2020 年度财务决算报告

                          证券代码：002078

                          证券简称：太阳纸业


                山东太阳纸业股份有限公司

                  2020年度财务决算报告

  根据山东太阳纸业股份有限公司（以下简称“公司”）2020年度的生产经营情况及致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2020年度生产经营情况的审计结果，对公司的财务成果决算如下：

    一、财务报告的范围和执行的会计制度

  1、报告范围：公司财务报告包括公司以及兴隆分公司,鱼台房地产分公司；全资子公司太阳纸业有限公司、兖州天章纸业有限公司、济宁市兖州区华茂纸业有限公司、山东太阳生活用纸有限公司、太阳纸业（香港）有限公司、太阳纸业控股老挝有限责任公司、太阳生物材料（美国）公司、济宁市永悦环保能源有限公司、广西太阳纸业有限公司、广西太阳纸业有限公司北海合利化工分公司；全资孙公司太阳纸业沙湾有限公司、上海天颐纸业有限公司；公司控股子公司山东太阳宏河纸业有限公司、济宁市兖州区银泉精细化工有限公司、济宁福利达精细化工有限公司、上海瑞衍和煦投资管理合伙企业（有限合伙）。

  2、公司执行《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，以公历年度作为会计年度，以权责发生制为记账基础，以历史成本为一般计量属性，以人民币为记账本位币。

    二、财务状况及经营绩效

  本公司财务状况和经营业绩，已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了“致同审字（2021）第371A010845号”标准无保留意见审计报告。

    （一）财务状况（本年度分配前）

  1、总资产

    2020 年 末 ， 公 司 合 并 总 资 产 35,866,340,147.29 元 ， 比 年 初
32,295,172,410.72 元增加了 3,571,167,736.57 元，增幅 11.06%，其中：流动资产
10,000,804,208.22 元，占 22.88％；长期股权投资 203,837,016.62 元，占 0.57%；
固定资产 20,954,487,777.91 元，占 58.42%；在建工程 2,435,143,243.59 元，占

6.79%；无形资产 1,023,222,302.77 元，占 2.85%；其他资产 1,248,845,598.18 元，
占 3.48%；

  2、总负债

    2020 年 末 ， 公 司 合 并 负 债 总 额 19,627,747,997.41 元 ， 比 年 初
17,595,296,180.76 元增加了 2,032,451,816.65 元，增幅 11.55%。其中：流动负债14,401,771,199.43 元（其中短期借款 7,764,423,363.61 元），占 73.37％；非流动
负债 5,225,976,797.98 元（其中长期借款 3,208,922,358.49 元），占 26.63％。

  3、股东权益

    2020 年 末 ， 股 东 权 益 合 计 16,238,592,149.88 元 ， 比 年 初 的
14,699,876,229.96 元增加 1,538,715,919.92 元，增长 10.47%。

    上述股东权益中,归属于母公司股东的所有者权益为 16,111,630,520.66 元。
其中：股本 2,624,626,407.00 元，资本公积 1,851,437,482.23 元，盈余公积1,069,445,573.19 元，未分配利润 10,593,971,797.77 元；归属于少数股东的权益
为 126,961,629.22 元，比年初的 108,485,667.10 元增加了 18,475,962.12 元，增长
了 17.03%。

  4、资产负债率

  2020年末，公司合并资产负债率为54.72%，比年初的54.48%增长了0.24%；母公司资产负债率为54.50%，比年初的54.40%增长了0.10%。

  5、合并现金流量情况

  2020 年度合并现金及现金等价物净增加额-31,121,718.14 元，其中:

  ⑴ 经营活动现金流入26,891,827,239.03 元，现金流出20,275,921,000.11 元，
现金流量净额 6,615,906,238.92 元；

  ⑵ 投资活动现金流入 92,667,310.94 元，现金流出 6,354,016,793.16 元，现
金流量净额-6,261,349,482.22 元；

  ⑶ 筹资活动现金流入14,697,966,620.78 元，现金流出15,084,695,222.08 元，
现金流量净额-386,728,601.30 元。

    （二）经营绩效


    2020 年，公司合并口径实现营业收入 21,588,648,352.76 元，利润总额
2,378,315,428.87 元，净利润 1,967,854,504.09 元，归属于母公司股东的净利润1,953,110,590.06 元；分别比 2019 年度下降-5.16％、-8.30％、-10.45％和-10.33%。
    2020 年 ， 母 公 司 实 现 营 业 收 入 8,947,550,942.25 元 ， 利 润 总 额
2,089,460,377.25 元，净利润 2,002,488,801.19 元。分别比 2019 年度增长-18.99%、
206.30%和 236.07%。

    三、合并财务报表主要项目增减变化情况及原因分析

表一：                                                                                  单位：元

              2020 年 12 月 31 日  2019 年 12 月 31 日  与上年增

  报表项目          金额              金额        减变动              原因说明

                    本报告期          上年同期        幅度

 交易性金融                                                    主要原因是 2019 年度计提远期结售

 资产                      0.00        7,012,712.00    -100.00%  汇业务产生的公允价值变动本期结算

                                                                完毕影响。

                                                                主要原因是年初因执行新金融工具会

 应收票据                                                      计政策调整，应收票据重分类至应收

                    50,425,452.86      333,101,880.31    -84.86%  款项融资及本期末贴现未到期减少所

                                                                致。

 应收款项融                                                    主要原因是销售回款中现金回款比例

 资              1,588,576,525.55      3,199,135,382.61    -50.34%  较上年增加较大，银行承兑汇票回款

                                                                比例下降。

 其他应收款                                                    主要原因是应收返利减少及保证金本

                    75,671,886.12      174,215,376.01    -56.56%  期收回所致。

                                                                主要原因是联营企业上海东升新材料

 长期股权投                                                    有限公司利润增加及控股子公司对联

 资                203,837,016.62      155,409,307.44    31.16%  营企业北发合利（济宁）环保电力有

                                                                限公司投资所致。

 固定资产                                                      主要原因是在建工程项目陆续完工转

                  20,954,487,777.91    16,696,471,896.31    25.50%  资增加所致。

 递延所得税                                                    主要原因是本期确认应支付费用增加

 资产              176,862,515.88      128,280,488.99    37.87%  所致。

 其他非流动                                                    主要原因是本期预付土地出让金、工

 资产              805,250,871.68      393,909,611.54    104.43%  程及设备款增加所致。

 交易性金融                                                    主要原因是本期计提远期结售汇业务

 负债                7,486,339.68              0.00    100.00%  产生的公允价值变动损失影响。

 应付票据          440,667,070.00      820,000,000.00    -46.26%  主要原因是应付票据到期承付。

 应付账款                                                      主要原因是本期应支付工程设备材料

                  2,440,621,551.35      1,815,186,273.77    34.46%  款及原料款增加所致。

 其他应付款                                                    主要原因是本期其他应付未付款增加

                    501,206,260.86      254,323,727.57    97.07%  所致。


              2020 年 12 月 31 日  2019 年 12 月 31 日  与上年增

  报表项目          金额