四川省自贡运输机械集团股份有限公司
2023年度财务决算报告
2023年在宏观经济多重困难挑战交织叠加、经济呈波浪式发展、曲折式前进的背 景下，公司秉持稳中求进的原则，全体员工克服重重困难，齐心协力，成功应对各种 风险和挑战，严格按照客户需求，全力保质量、保交付，确保了公司生产经营工作的 有序开展，同时，公司通过优化发展战略、建设募投项目、强化内部控制等多项举措， 使公司经营发展继续保持了稳定向好的态势。
公司2023年度财务报表业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告，现将决算情况报告如下：
一、2023年公司基本情况
截止2023年12月31日，公司总资产为354,049.48万元，较上年末上升35.08%；负债总额146,566.65万元，较上年末上升88.02%；归属于上市公司股东的净资产为207,482.83万元，较上年末上升13.05%。
2023年度，公司营业收入105,345.59万元，同比上升15.20%；归属于上市公司股东的净利润为10,228.87万元，同比上升18.58%；基本每股收益0.64元，同比上升18.52%。
二、主要财务指标
单位：人民币元
项目 2023 年末 2022 年末 变动幅度
资产总额 3,540,494,790.71 2,621,019,015.06 35.08%
归属于上市公司股东的 2,074,828,270.64 1,835,384,046.78 13.05%
净资产
2023 年 2022 年 变动幅度
营业收入 1,053,455,897.21 914,482,705.09 15.20%
归属于上市公司股东的 102,288,669.81 86,262,961.72 18.58%
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 97,028,849.73 79,442,374.10 22.14%
利润
经营活动产生的现金流 30,144,341.82 69,751,961.90 -56.78%
量净额
基本每股收益（元/股） 0.64 0.54 18.52%
稀释每股收益（元/股） 0.64 0.54 18.52%
加权平均净资产收益率 5.34% 4.79% 0.55%
三、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）资产变动情况分析
单位:人民币元
项目 2023 年末 2022 年末 变动幅度
货币资金 1,445,493,476.75 891,394,141.58 62.16%
交易性金融资产 40,049,308.60 100.00%
应收票据 19,341,616.25 727,200.00 2559.74%
应收账款 1,141,247,890.27 897,642,514.32 27.14%
应收款项融资 35,312,912.92 165,575,145.22 -78.67%
预付款项 15,652,234.38 20,324,900.26 -22.99%
其他应收款 40,072,824.84 26,964,934.15 48.61%
存货 181,998,060.22 86,092,331.80 111.40%
其他流动资产 6,439,061.55 2,021,186.05 218.58%
流动资产合计 2,925,607,385.78 2,090,742,353.38 39.93%
其他权益工具投资 182,300,000.00 175,416,611.79 3.92%
固定资产 188,747,383.68 148,417,290.33 27.17%
在建工程 138,213,666.14 101,339,541.47 36.39%
使用权资产 6,692,688.87 11,634,222.60 -42.47%
无形资产 54,192,894.51 39,234,013.19 38.13%
长期待摊费用 709,208.26 1,121,286.41 -36.75%
递延所得税资产 42,521,653.56 38,943,362.23 9.19%
其他非流动资产 1,509,909.91 14,170,333.66 -89.34%
非流动资产合计 614,887,404.93 530,276,661.68 15.96%
资产总计 3,540,494,790.71 2,621,019,015.06 35.08%
如上表所示，公司2023年末资产总额较上年末上升35.08%，其中：流动资产上升39.93%，非流动资产上升15.96%，主要数据变动情况如下：
1、货币资金：同比上升62.16%，主要系本期发行可转换公司债券募集资金增加所致。
2、交易性金融资产：同比上升100.00%，主要系利用闲置资金进行现金管理所致。
3、应收票据：同比上升2559.74%，主要系收到客户的汇票大幅增加所致。
4、应收账款：同比上升27.14%，主要系销售规模增长相应增长所致。
5、应收款项融资：同比下降78.67%，主要系本期将持有的银行承兑汇票进行背书及贴现所致。
6、其他应收款：同比上升48.61%，主要系投标保证金及履约保证金增加所致。
7、存货：同比上升111.40%，主要系原材料、在产品、发出商品增加所致。
8、其他流动资产：同比上升218.58%，主要系合同取得成本增加所致。
9、在建工程：同比上升36.39%，主要系募投项目建设持续投入增加所致。
10、使用权资产：同比下降42.47%，主要系子公司终止部分使用权资产所致。
11、无形资产：同比上升38.13%，主要系本期新购置土地使用权所致。
12、长期待摊费用：同比下降36.75%，主要系长期待摊费用持续摊销所致。
13、其他非流动资产：同比下降89.34%，主要系预付的设备款及工程款陆续转入长期资产所致。
（二）负债变动情况分析
单位:人民币元
项目 2023 年末 2022 年末 变动幅度
应付票据 303,235,401.24 312,088,082.58 -2.84%
应付账款 367,704,332.41 280,477,581.74 31.10%
合同负债 108,381,464.18 79,320,955.78 36.64%
应付职工薪酬 19,826,738.54 17,652,593.04 12.32%
应交税费 13,887,160.20 30,309,238.13 -54.18%
其他应付款 5,164,958.68 2,683,410.39 92.48%
一年内到期的非流动负 3,434,050.81 4,499,346.13 -23.68%
债
其他流动负债 14,089,590.36 10,311,724.25 36.64%
流动负债合计 835,723,696.42 737,342,932.04 13.34%
应付债券 555,710,690.51 100.00%
租赁负债 448,550.76 4,185,492.40 -89.28%
递延收益 21,927,203.50 15,683,003.50 39.82%
递延所得税负债 51,856,378.88 22,333,493.26 132.19%
非流动负债合计 629,942,823.65 42,201,989.16 1392.69%
负债总计 1,465,666,520.07 779,544,921.20 88.02%
如上表所示，公司2023年末负债总额较上年末上升88.02%，其中：流动负债上升13.34%，非流动负债上升1392.69%，主要数据变动情况如下：
1、应付账款：同比上升31.10%，主要系采购量增加，应付供应商货款相应增加所致。
2、合同负债：同比上升36.64%，主要系本期预收客户货款增加所致。
3、应交税费：同比下降54.18%，主要系应交所得税、应交增值税及附加税减少所致。
4、其他应付款：同比上升92.48%，主要系本期预提费用增加所致。
5、其他流动负债：同比上升36.64%，主要系合同负债增加，待转销项税相应增加所致。
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