山东坤泰新材料科技股份有限公司
2023年度财务决算报告
山东坤泰新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度财务报表经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告（容诚审字[2024]100Z0465号），容诚会计师事务所认为公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年期末财务状况及年度经营成果和现金流量。
一、主要财务数据和指标
单位：人民币元
项目 2023 年 2022 年 增减额 增减幅度（%）
营业收入（元） 490,475,274.26 449,454,277.29 41,020,996.97 9.13%
归属于上市公司股东的净利
润（元） 47,889,578.05 64,302,163.61 -16,412,585.56 -25.52%
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 44,944,252.55 60,689,763.27 -15,745,510.72 -25.94%
（元）
经营活动产生的现金流量净
额（元） -17,528,495.43 52,546,591.20 -70,075,086.63 -133.36%
基本每股收益（元/股） 0.43 0.75 -0.32 -42.67%
稀释每股收益（元/股） 0.43 0.75 -0.32 -42.67%
加权平均净资产收益率 6.73% 16.26% -9.53% -58.61%
项目 2023 年末 2022 年末 增减额 增减幅度（%）
总资产（元） 1,043,725,632.12 714,035,436.02 329,690,196.10 46.17%
归属于上市公司股东的净资
产（元） 770,795,052.94 427,530,139.17 343,264,913.77 80.29%
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产情况
单位：人民币元
项目 2023 年末 2022 年末 增减额 增减幅度（%）
货币资金 186,869,680.95 61,436,047.04 125,433,633.91 204.17%
交易性金融资产 110,347,276.71 110,347,276.71 ∕
应收票据 9,153,902.00 9,725,276.43 -571,374.43 -5.88%
应收账款 175,050,972.54 138,062,717.81 36,988,254.73 26.79%
应收款项融资 48,092,692.26 28,481,906.11 19,610,786.15 68.85%
预付款项 4,171,961.19 3,449,022.89 722,938.30 20.96%
其他应收款 6,683,021.17 5,085,326.91 1,597,694.26 31.42%
存货 99,473,781.77 97,312,314.81 2,161,466.96 2.22%
其他流动资产 72,048.04 5,970,542.02 -5,898,493.98 -98.79%
投资性房地产 12,816,348.94 12,560,696.12 255,652.82 2.04%
固定资产 319,549,121.70 256,830,806.98 62,718,314.72 24.42%
在建工程 7,567,619.43 40,347,789.80 -32,780,170.37 -81.24%
使用权资产 7,085,165.63 8,049,614.96 -964,449.33 -11.98%
无形资产 38,376,374.01 36,754,298.66 1,622,075.35 4.41%
长期待摊费用 291,666.68 291,666.68 ∕
递延所得税资产 3,128,510.54 3,263,660.70 -135,150.16 -4.14%
其他非流动资产 14,995,488.56 6,705,414.78 8,290,073.78 123.63%
资产合计 1,043,725,632.12 714,035,436.02 329,690,196.10 46.17%
主要指标变动原因：
报告期末，2023货币资金较上年年末增加125,433,633.91元，增长率204.17%，主要原因系公司于本年度内首次公开发行上市，募集资金款到账所致。
应收款项融资较上年年末增加 19,610,786.15 元，增长率 68.85%，主要原因
系收到的银行承兑汇票增加。
其他流动资产较上年年末减少 5,898,493.98 元，减少率 98.79%，主要原因系
公司上市后将预付上市费用转入资本公积。
在建工程较上年年末减少 32,780,170.37 元，减少率 81.24%，主要原因系本
期在建项目完工转入固定资产。
其他非流动资产较上年年末增加 8,290,073.78 元，增长率 123.63%，主要原
因系本期购买生产设备预付款。
（二）负债情况
单位：人民币元
项目 2023 年末 2022 年末 增减额 增减幅度（%）
短期借款 60,056,597.23 54,963,450.00 5,093,147.23 9.27%
应付票据 36,479,450.92 43,416,534.90 -6,937,083.98 -15.98%
应付账款 78,246,168.55 75,395,114.21 2,851,054.34 3.78%
预收款项 474,311.64 430,311.65 43,999.99 10.23%
合同负债 2,067,120.44 1,938,280.65 128,839.79 6.65%
应付职工薪酬 5,644,783.18 3,200,038.75 2,444,744.43 76.40%
应交税费 6,228,461.63 8,026,941.63 -1,798,480.00 -22.41%
其他应付款 66,590,322.09 74,975,782.18 -8,385,460.09 -11.18%
一年内到期的非流动负债 971,219.42 8,313,082.74 -7,341,863.32 -88.32%
其他流动负债 7,010,188.11 6,435,763.57 574,424.54 8.93%
长期借款 2,120,154.00 -2,120,154.00 -100%
租赁负债 6,444,582.66 7,289,842.57 -845,259.91 -11.60%
递延收益 440,000.00 440,000.00 ∕
递延所得税负债 2,277,373.31 2,277,373.31 ∕
负债合计 272,930,579.18 286,505,296.85 -13,574,717.67 -4.74%
主要指标变动原因：
报告期末， 应付职工薪酬较上年年末增加 2,444,744.43
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