000911 深市 南宁糖业

                      南宁糖业股份有限公司  Nanning Sugar Industry CO.,LTD.

证券代码：000911      证券简称：南宁糖业          公告编号：2023-025

                南宁糖业股份有限公司

        关于非经营性资金占用及整改情况的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、
  误导性陈述或重大遗漏。

    南宁糖业股份有限公司（以下简称南宁糖业或公司）2022 年度年报审
计机构致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称致同事务所）在审计核查过程中发现，公司控股股东广西农村投资集团有限公司下属全资子公司广西农投乡村振兴私募基金管理有限公司（以下简称乡村振兴基金）参与芜湖华融华控投资中心（有限合伙）(以下简称华融华控）的设立，根据实质重于形式的原则，认为华融华控与公司具有特殊关系，华融华控、南宁香山制糖有限责任公司（以下简称香山公司）与公司构成其他关联方，香山公司对公司的欠款构成其他关联人及其附属企业非经营性资金占用。截止 2023 年 4月 21日，香山公司已全部偿还非经营性占用的本金及利息，未对上市公司及全体股东造成实质性的损失。具体情况如下：

    一、资金占用的背景

    为减少香山公司持续亏损对公司造成的不利影响，进一步优化公司资
产结构，公司以 2022 年 7 月 31 日为基准日，对香山公司进行评估及审计，
拟通过公开挂牌转让的方式出售香山公司 100%股权。截止 2022 年 7 月 31
日，公司为香山公司提供财务资助及产生的利息应收款项余额合计54,509.89 万元，明细如下：

 序        合同        欠款金额  利率  债务确  到期日  还款方
 号                                        认日期            式

      债权债务确认合同                    2022年7  2023年5  到期还
 1  （合同编号:南糖司贷  20,000.00  4.87%  月31日  月31日  本付息
          2022-05）


                      南宁糖业股份有限公司  Nanning Sugar Industry CO.,LTD.

      债权债务确认合同                    2022年7  2023年1  到期还
 2  （合同编号:南糖司贷  30,000.00  4.87%  月31日  月31日  本付息
          2022-06）

      债权债务确认合同                    2022年7  2023年5  到期还
 3  （合同编号:南糖司贷  4,509.89  4.87%  月31日  月31日  本付息
          2022-07）

    2022 年 11 月 18 日至 2022 年 12 月 29 日，公司在北部湾产权交易所
集团股份有限公司（以下简称北部湾产权交易所）公开挂牌转让香山公司
100%股权。2022 年 12 月 30 日，公司收到北部湾产权交易所发来的《南
宁香山制糖有限责任公司 100%股权转让项目电子竞价成交确认书》，确认经过竞价，本次交易的受让方为华融华控，受让价格为 8,949.00 万元。本次公开挂牌转让程序及结果均以公开公平的方式进行，交易条件公允。
（详见公司于 2023 年 1 月 4 日在巨潮资讯网披露的《南宁糖业股份有限
公司公开挂牌转让全资子公司南宁香山制糖有限责任公司 100%股权的进展公告》）。

    公司 2022 年度年报审计机构致同事务所根据实质重于形式的原则，
认为乡村振兴基金对华融华控具有重大影响，华融华控、香山公司构成公司其他关联方。公司对香山公司财务资助构成其他关联人及其附属企业非经营性资金占用。

    根据致同事务所出具的《关于南宁糖业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明》（致同专字[2023]第 450A009880 号），
截止 2022 年 12 月 31 日，香山公司对公司的非经营性资金占用 24,968.83
万元。

    二、 资金占用归还情况

    根据致同事务所出具的《关于南宁糖业股份有限公司关联方非经营性资金占用清偿情况专项审核报告》（致同专字[2023]第 450A009883 号），截止 2022 年 4月 21日，香山公司已全部偿还非经营性占用的本金及利息，未对上市公司及全体股东造成实质性的损失。


                      南宁糖业股份有限公司  Nanning Sugar Industry CO.,LTD.

    三、整改措施

    根据实质重于形式的原则，致同事务所认为华融华控与公司具有特殊关系，华融华控、香山公司与公司构成其他关联方，香山公司对公司的欠款构成其他关联人及其附属企业非经营性资金占用后，公司董事会、监事会及管理层高度重视，组织开展了公司内部整改，及时收回香山公司占用的本金及利息。为杜绝此类事项的再次发生，公司将采取以下整改措施：
    根据最新的法律法规及规范运作规则，结合《企业内部控制基本规范》及配套指引的有关要求，公司全面梳理内部控制制度，查漏补缺，完善公司的内部控制制度。

    在审计委员会的领导下，加强内部审计部门的审计监督职能。公司内部审计部门及财务部门密切关注公司与关联方的资金往来情况，大额资金支出需报备内审部门，内审部门与财务部门每月定期核查与关联方的资金往来情况；强化资金的支付流程，在法定决策程序及支付流程不齐备的情况下，禁止支付任何资金。

    公司组织控股股东以及董事、监事以及高级管理人员定期进行法律法规以及规范运作规则的学习培训，强化控股股东、董事、监事以及高级管理人员的规范运作意识，提升规范运作水平，杜绝违规事项的发生。

    四、备查文件目录

    1.《关于南宁糖业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明》（致同专字[2023]第 450A009880 号）；

    2.《关于南宁糖业股份有限公司关联方非经营性资金占用清偿情况专项审核报告》（致同专字[2023]第 450A009883 号）。

    特此公告。

                                      南宁糖业股份有限公司董事会
                                                2023 年 4 月 27 日