启迪环境科技发展股份有限公司
关于湖北证监局行政监管措施决定的整改报告
启迪环境科技发展股份有限公司（以下简称“启迪环境”或“公司”）于 2023 年 12 月
19 日收到中国证券监督管理委员会湖北监管局（以下简称“湖北证监局”）下发的《湖北证监局关于对启迪环境科技发展股份有限公司、文辉、王书贵、王翼、李星文、王超、万峰、张维娅采取责令改正措施的决定》（[2023]56 号）（以下简称“《决定书》”）。
公司董事会、监事会及管理层对此高度重视，积极落实整改，针对决定书中所涉及问题，严格按照相关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的要求，结合公司现场检查情况认真落实自查和梳理，深入分析问题原因，明确落实整改责任，提出整改措施，制定整改计划与方案。现将具体整改情况报告如下：
一、关于本次整改工作的总体安排
为更好地落实《责令改正》中的相关整改要求，公司本次整改工作由公司董事长王翼担任组长并组织具体布署，全面统筹开展本次整改工作。公司董事、监事、高级管理人员及子公司人员，本着真实、准确、实事求是的原则，严格按照法律、法规、规范性文件、《公司章程》及公司相关制度的要求，对《决定书》中提出的问题制定了整改计划。具体情况如下：
1、公司涉及融资租赁业务背景及概述
（1）公司从事融资租赁业务主体公司设立及历史开展业务情况:
公司全资子公司启迪桑德融资租赁有限公司(以下简称“启迪融租”)于2016年1月20日成立，从 2017 年 5 月起开展融资租赁业务，启迪融租的业务开展方向为重点支持环保及新能源行业。启迪融租于 2017 年始与10 家公司（不含已结清业务的客户）开展了融资租赁业务，投放总额 14.75 亿元。
（2）截止目前，公司融资租赁子公司存续融租余额：
截至 2023 年底，逾期未付租金共计人民币 1,254,696,439.6 元，未到期租金共计人民
币 118,841,220 元，剩余租金合计人民币 1,373,437,659.6 元。其中，启迪融租向大庆龙清生物科技有限公司（以下简称“大庆龙清”）、上海国清生物科技有限公司（以下简称“上海国清”）、德州绿能电力有限公司（以下简称“德州绿能”）、桦南丰源生物质热电有限公司（以下简称“桦南丰源”）、富裕绿能生物质电力有限公司（以下简称“富裕绿能”）投放款项 1,099,319,938.14 元，业务开展情况如下表所示：
单位：元
序号 项目名称 业务 投放额 放款日 担保方式
（承租人） 类别
富裕绿能生 售后 155,000,000.00 2017/7/20 桦南丰源提供连带责任保证担保
1 物质电力有 回租 桑德集团、文一波提供连带责任
限公司 68,000,000.00 2017/12/26 保证担保
小计 223,000,000.00
桦南丰源生 售后 50,000,000.00 2017/7/20 富裕绿能提供连带责任保证担保
2 物质热电有 回租 55,000,000.00 2017/11/20
限公司 120,000,000.00 2020/4/20 桑德集团提供连带责任保证担保
小计 225,000,000.00
德州绿能电 售后 180,000,000.00 2017/12/26 上海国清、桑德集团、文一波提
3 力有限公司 回租 供连带责任保证担保
121,722,000.00 2020/4/20 桑德集团提供连带责任保证担保
小计 301,722,000.00
上海国清生 售后 110,000,000.00 2017/12/26 德州绿能、桑德集团、文一波提
4 物科技有限 回租 供连带责任保证担保
公司 100,000,000.00 2020/4/20 桑德集团提供连带责任保证担保
小计 210,000,000.00
武汉通衢以其持有的大庆龙清
大庆龙清生 售后 100%股权及其派生权益提供质押
5 物科技有限 回租 139,597,938.14 2018/12/28 （未完成质押登记）
公司 担保；德州绿能、文一波、桑德集
团提供连带责任保证担保
合计 1,099,319,938.14
（3）租金逾期及坏账计提情况
启迪融租开展融资租赁业务截至目前租金和本金支付情况、剩余欠款本金及利息情况详见下表：
单位：元
序号 项目名称 已支付本金 已支付利息 剩余本金 剩余利息
1 富裕绿能生物质电力有限 58,270,795.65 16,857,566.85 164,729,204.35 15,147,358.15
公司
2 桦南丰源生物质热电有限 23,500,000.00 6,411,747.92 201,500,000.00 25,196,327.08
公司
3 德州绿能电力有限公司 31,157,988.47 11,862,011.53 270,564,011.53 42,626,388.47
4 上海国清生物科技有限公 19,040,992.95 7,249,007.05 190,959,007.05 30,129,992.95
司
5 大庆龙清生物科技有限公 0.00 0.00 139,597,938.14 43,716,969.06
司
公司按以下三类按个别认定法分别计提坏账。
第一类：根据中国人民银行制定的贷款五级分类标准以及借款方抵押品价值、现金流状况等还款能力判断，公司按预计损失概率 50%-70%计提坏账。
第二类：考虑到借款方财务状况未出现重大变化，根据借款方的抵押品价值、财务实力等还款能力，按预计损失概率的 10%-30%计提坏账。
第三类：承租人能够履行合同，能正常还本付息，不存在任何影响租金及时全额偿还的消极因素，公司对承租人足额偿还贷款本息有充分把握，租金预计不会发生损失。
2、截至 2022 年期末，上述业务计提坏账情况如下表所示：
单位：元
序号 客户 长期应收款余额 计提比例 期末坏账准备余额
1 富裕绿能生物质电力有限公司 179,876,562.50 90% 148,256,283.92
2 桦南丰源生物质热电有限公司 139,098,000.00 70% 97,368,600.00
87,598,328.08 90% 73,350,000.00
3 德州绿能电力有限公司 141,110,400.00 70% 98,777,280.00
172,080,000.00 90% 133,957,810.38
4 上海国清生物科技有限公司 115,929,000.00 70% 81,150,300.00
105,160,000.00 90% 81,863,106.35
5 大庆龙清生物科技有限公司 183,314,907.20 90% 125,638,144.33
合计 1,124,167,197.78 840,361,524.96
二、《决定书》要求责令整改的主要内容与公司的整改情况
公司就《决定书》提出的相关问题事项进行了整改及说明如下：
1、问题描述：
“一是 2019 年年报中未完整披露关联方和关联应收款项。2019 年 11 月至 2020 年4月
期间，桑德集团有限公司（以下简称桑德集团）持有大庆龙清生物科技有限公司（以下简称大庆龙清）100%股份。上述期间，桑德集团为公司 5%以上股东，大庆龙清为公司关联方。公
司未在 2019 年年报披露与大庆龙清的关联关系，对大庆龙清 1.83 亿元长期应收款和 2.15
亿元应收账款未披露为关联应收款。”
2、公司关于本项问题的整改说明及措施：
整改说明：大庆龙清为启迪融租在 2018 年历史融资租赁业务开展时的业务合作方，公司对监管机构提出的该项业务实施中未完整披露关联方和关联应收款项实施了详尽的自查，经公司及启迪融租赁自查，其该项业务开展情况如下：
（1）关于公司本项融资租赁业务历史情况说明：2018 年，启迪环境控股子公司启迪融租与大庆龙清签署编号为 QDZL-2018-HZ-006 的《融资回租合同》开展售后回租式融资租赁
业务，租赁物转让价款人民币 14,000 万元（附件 1：融资回租合同）。租赁物为离心式通
风机、布料机等一系列设备。根据《实际租金支付表》，租金支付日自 2019 年 3 月 28日起
至 2023 年 12 月 28 日止，共分为 20 期，合计应付租金 183,314,907 元。2018 年 12 月 28
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