证券代码：000797 证券简称：中国武夷 公告编号：2021-068
债券代码：112301 债券简称：15 中武债
债券代码：114495、114646 债券简称：19 中武 R1、20 中武 R1
中国武夷实业股份有限公司
关于续聘 2021 年度审计中介机构的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
中国武夷实业股份有限公司（以下简称 “公司”）于 2021 年 4
月 26 日召开第七届董事会第三次会议，审议通过《关于续聘 2021年审计中介机构及其报酬的议案》，董事会同意续聘华兴会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2021 年度审计中介机构，本事项尚需提交公司股东大会审议通过。
公司拟续聘的 2021 年度审计中介机构相关信息如下：
一、拟续聘会计师事务所的情况说明
鉴于华兴会计师事务所(特殊普通合伙)长期为公司提供审计服务，对公司的经营发展情况较为熟悉，具备承担公司年度财务报告审计和内部控制审计的能力，公司拟继续聘请该所为公司年度审计中介机构，聘期一年，2021 年度审计费用不超过 195 万元人民币，其中 2021 年度财务报告审计费用不超过 140 万元，内控审计费用不超过 55 万元。
二、拟续聘会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1.基本信息
华兴会计师事务所(特殊普通合伙)前身系福建华兴会计师事务
所，创立于 1981 年，隶属福建省财政厅。1998 年 12 月，与原主管
单位福建省财政厅脱钩，改制为福建华兴有限责任会计师事务所。
2009 年 1 月，更名为福建华兴会计师事务所有限公司。2013 年 12
月，转制为福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)。2019 年 7 月，更名为华兴会计师事务所(特殊普通合伙)。华兴会计师事务所(特殊普通合伙)为特殊普通合伙企业，注册地址为福建省福州市鼓楼区湖
东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 楼，首席合伙人为林宝明先生。
截至 2020 年 12 月 31 日，华兴会计师事务所(特殊普通合伙)
拥有合伙人 42 名、注册会计师 330 名，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过 130 人。
华兴会计师事务所(特殊普通合伙)2019 年度经审计的收入总额为 18,438.65 万元，其中审计业务收入 14,198.28 万元，证券业
务收入 6,233.72 万元。2020 年度为 47 家上市公司提供年报审计服
务，上市公司主要行业为制造业（包括计算机、通信和其他电子设备制造业、化学原料及化学制品制造业、电气机械及器材制造业、医药制造业、橡胶和塑料制品业、纺织服装、服饰业等）、建筑业、文化、体育和娱乐业、水利、环境和公共设施管理业、交通运输、仓储和邮政业等，审计收费总额（含税）为 5,568 万元，其中本公司同行业上市公司审计客户 1 家。华兴会计师事务所具有公司所在行业审计业务经验。
2.投资者保护能力
截至 2020 年 12 月 31 日，华兴会计师事务所(特殊普通合伙)
已购买累计赔偿限额为 8,000 万元的职业保险，职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。华兴会计师事务所(特殊普通合伙)近三年未发生因执业行为导致的民事诉讼。
3.诚信记录
华兴会计师事务所(特殊普通合伙)最近三年因执业行为受到监督管理措施 1 次，未受过刑事处罚、行政处罚和自律监管措施。8名从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施 11 次，无从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚、行政处罚和自律监管措施。
（二）项目信息
1.基本信息
项目合伙人：刘延东，注册会计师，1994 年起取得注册会计师资格，1991 年起从事上市公司审计，1993 年开始在华兴会计师事务所(特殊普通合伙)执业，2019 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署三木集团、德艺文创、安记食品、中国武夷、纳川管材、元力股份等 6 家上市公司审计报告。
本期签字注册会计师：肖军，注册会计师，1994 年起从事上市公司审计，1992 年开始在华兴会计师事务所(特殊普通合伙)执业，1998 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核了中国武夷等 1 家上市公司审计报告。
项目质量控制复核人：陈佳佳，注册会计师，2011 年起从事上市公司审计，2011 年开始在华兴会计师事务所(特殊普通合伙)执业，三年签署和复核了生益科技、星网锐捷、金牌橱柜等超过 10 家上市公司审计报告。
2.诚信记录
项目合伙人刘延东、签字注册会计师肖军、项目质量控制复核人陈佳佳近三年均未受到刑事处罚，证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
3.独立性
项目合伙人刘延东、签字注册会计师肖军、项目质量控制复核人陈佳佳，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
项目合伙人刘延东从事证券服务业务超过 27 年，签字注册会计师肖军从事证券服务业务超过 24 年，具备相应专业胜任能力。
根据华兴会计师事务所质量控制政策和程序，陈佳佳拟担任项目质量控制复核人。陈佳佳从事证券服务业务多年，负责审计和复核多家上市公司，具备相应专业胜任能力。
4.审计收费
公司通过参考市场价格并结合公司审计业务工作情况定价。华兴会计师事务所(特殊普通合伙)为公司提供的 2020 年度财务审计费用为 140 万元，内部控制审计费用为 60 万元。
公司 2019 年度财务审计费用为 130 万元，内部控制审计费用为
50 万元。2020 年度财务审计费用较 2019 年度增加 10 万元，内部控
制审计费用较 2019 年度增加 10 万元。
三、拟续聘会计师事务所履行的程序
1.董事会审计委员会意见
公司董事会审计委员会对华兴会计师事务所（特殊普通合伙）的独立性、执业资质、诚信情况进行了审核，并详细了解拟签字注册会计师的从业经历、执业资质等情况。全体委员认为，华兴会计师事务所具备证券从业资格和为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司 2021 年度财务审计及内控审计工作要求，能够独立对公司财务状况及内部控制实施情况进行审计，续聘华兴会计
公司及公司股东的利益。董事会审计委员会提议续聘华兴会计师事务所为公司 2021 年度财务报告和内部控制审计机构。
2.独立董事意见
公司拟继续聘请华兴会计师事务所为公司 2021 年度审计中介机构，我们事前认可本议案。该所已连续 24 年为公司提供审计服务，能够遵循独立、客观、公正的职业准则，较好地完成了公司委托的审计工作，同意 2021 年度财务报告审计和内部控制审计续聘华兴会计师事务所为审计中介机构。
3.董事会意见
公司于 2021 年 4 月 26 日召开第七届董事会第三次会议，审议
通过《关于续聘 2021 年审计中介机构及其报酬的议案》，全体董事一致同意本议案，本事项尚需提交股东大会审议。
四、备查文件
1．公司第七届董事会第三次会议决议
2．独立董事意见
3. 董事会审计委员会意见
4．华兴会计师事务所相关资质文件
中国武夷实业股份有限公司董事会
2021 年 4 月 26 日
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