000796 深市 ST凯撒

凯撒同盛发展股份有限公司

    2023 年半年度报告

    2023 年 8 月 29 日


                第一节 重要提示、目录和释义

    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

    公司负责人陈杰、主管会计工作负责人虞巧燕及会计机构负责人(会计主
管人员)张英声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。

  本报告期内容涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，请投资者注意投资风险。

  特别风险提示：

  一、公司能否进入正式重整程序存在重大不确定性

  2023 年 7 月 3 日，凯撒旅业收到三亚中院送达的（2023）琼 02 破申 4 号
《海南省三亚市中级人民法院决定书》。三亚中院决定对凯撒旅业进行预重整，并指定凯撒同盛发展股份有限公司清算组担任临时管理人。法院决定受理预重整申请，不代表公司正式进入重整程序。若公司预重整成功，法院仍将依法审查是否受理重整申请，考虑到目前公司还存在大额资金占用未解决，面临较多重大风险事项，后续公司能否进入正式重整程序存在重大不确定性；若公司预重整失败，则可能无法进入重整程序。公司将及时披露有关事项的进展情况，无论公司预重整能否成功、能否进入重整程序，公司都将在现有基础上积极做好日常生产经营管理工作。截至本报告披露日，公司尚未收到法院关于进入重
整程序的相关法律文书，请投资者充分关注公司能否进入正式重整程序尚存在重大不确定性风险。

    二、公司能否与中选预重整产业投资人签订重整投资协议尚存在不确定性
  8 月 21 日，公司接到临时管理人的通知，经凯撒旅业预重整投资人遴选评
审委员会依法评审，并经海南省三亚市公证处进行现场监督公证，确认三亚旅游文化投资集团有限公司为中选预重整产业投资人。截至目前，公司尚未与中选预重整产业投资人签订重整投资协议。因重整的具体条款、款项支付安排等均尚未确定，重整投资协议涉及的债务清偿方案等具体内容需进一步商谈确定，中选预重整产业投资人可能需进一步完成其内部决策程序，公司与中选预重整产业投资人就重整投资协议具体内容能否达成一致及能否签署重整投资协议尚存在不确定性。请投资者充分关注相关风险。

  三、公司已经被实施退市风险警示及其他风险警示暂未解决

  因公司 2022 年度经审计的归属于上市公司股东的所有者权益为-90,485.59万元，且 2022 年度的财务会计报表被出具无法表示意见，公司股票自 2023 年
5 月 5 日起被实施退市风险警示。若 2023 年年报披露后触发《深圳证券交易所
股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）第 9.3.11 条规定“经审计的净利润为负值且营业收入低于 1 亿元，或者追溯重述后最近一个会计年度净利润为负值且营业收入低于 1 亿元；经审计的期末净资产为负值，或者追溯重述后最近一个会计年度期末净资产为负值；财务会计报告被出具保留意见、无法表示意见或者否定意见的审计报告；未在法定期限内披露过半数董事保证真实、准确、完整的年度报告；虽符合《股票上市规则》第 9.3.7 条的规定，但未在规定期限内深交所申请撤销退市风险警示；因不符合《股票上市规则》第
9.3.7 条的规定，撤销退市风险警示申请未被深交所审核同意。”的任一情形，公司股票将被终止上市。

  此外，公司还因触及最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且公司 2022 年度财务报表被出具了带持续经营重大不确定性段落的无法表示意见的审计报告；连续两年被出具否定意见的内部控制审计报告；公司存在资金占用且情形严重，且未在 1 个月内解决；公司主要银行账号被冻结等情形被继续叠加实施其他风险警示。截至公告日，前述退市风险警示及其他风险警示情形仍未消除。

  四、资金占用问题尚未解决可能存在无法进入重整程序的风险

  截至本公告披露日，公司控股股东及其他关联方已累计归还公司占用资金金额 1,624.13 万元，控股股东及关联方目前正在积极制定解决具体措施，以期尽快通过资产、股票、现金清偿或债务重组、引入战略投资人、代上市公司清偿部分债务等方式清理非经营性占用，目前余额 76,480.29 万元。根据《关于进一步提高上市公司质量的意见》(国发[2020]14 号)，法院受理上市公司破产重整前未解决资金占用、违规担保等问题或提出切实解决方案的，将直接影响上市公司破产重整进程，因此，基于前述情况，公司能否进入重整程序存在重大不确定性，请投资者充分关注有关风险，理性决策、谨慎投资。

  五、公司股票交易存在终止上市的风险

  因公司 2022 年度经审计的归属于上市公司股东的所有者权益为-90,485.59万元，且2022 年度的财务会计报表被出具无法表示意见的审计报告，公司股票已被实施退市风险警示；若2023年年报披露后触发《股票上市规则》第9.3.11条规定的任一情形，公司股票将被终止上市。此外，若三亚中院裁定受理对公
司的重整申请，根据《股票上市规则》的相关规定，公司股票交易将被叠加实施退市风险警示。同时，若后续因重整失败而被宣告破产，根据《股票上市规则》第 7.5.10 条规定，公司股票同样将被终止上市。请投资者充分关注有关风险。

    公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。


                      目  录


第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 10
第三节 管理层讨论与分析 ...... 13
第四节 公司治理...... 27
第五节 环境和社会责任 ...... 28
第六节 重要事项...... 29
第七节 股份变动及股东情况 ...... 63
第八节 优先股相关情况 ...... 67
第九节 债券相关情况 ...... 68
第十节 财务报告...... 69

                        备查文件目录

  一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
  二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

  三、在其他证券市场公布的半年度报告。


                          释义

            释义项                              指                              释义内容

                                                                      凯撒同盛发展股份有限公司（曾用

凯撒旅业、上市公司、公司                          指                  名：海航凯撒旅游集团股份有限公

                                                                      司）

凯撒世嘉、凯撒世嘉股份公司、控股                  指                  凯撒世嘉旅游管理顾问股份有限公司
股东

实际控制人、实控人                                指                  陈小兵

                                                                      凯撒世嘉控股集团股份有限公司（曾
凯撒集团                                          指                  用名：凯撒世嘉旅游文化发展集团股
                                                                      份有限公司）

海航旅游                                          指                  海航旅游集团有限公司

海南航空、海航控股                                指                  海南航空控股股份有限公司

海航集团                                          指                  海航集团有限公司

凯撒同盛、凯撒旅游、同盛旅行社                    指                  凯撒同盛旅行社（集团）有限公司

北京凯撒国旅、北京凯撒、凯撒国旅                  指                  北京凯撒国际旅行社有限责任公司

海南凯撒、凯撒世嘉旅文集团                        指                  海南凯撒世嘉旅文发展集团有限责任
                                                                      公司

同盛免税                                          指                  海南同盛世嘉免税集团有限公司

凯撒易食、易食控股                                指                  凯撒易食控股有限公司

新华航食                                          指                  北京新华空港航空食品有限公司

三亚航食                                          指                  三亚汉莎航空食品有限公司

新疆航食                                          指                  新疆海航汉莎航空食品有限公司

武汉铁餐、易食纵横、易食纵横有限                  指                  易食纵横有限公司（曾用名：易食纵
公司                                                                  横股份有限公司）

甘肃航食                                          指                  甘肃海航汉莎航空食品有限公司

海南航食                                          指                  海南航空食品有限公司

宜昌航食                                          指                  宜昌三峡机场航空食品有限公司

内蒙航食                                          指                  内蒙古空港航空食品有限责任公司

海旅饮品                                          指                  海南航旅饮品股份有限公司

北京航服                                          指                  北京凯撒航空服务有限公司

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