中核苏阀科技实业股份有限公司
二零二一年度财务决算报告
2021 年是建党 100 周年和“十四五”规划开局之年,也是公司全面深化改
革的攻坚之年。一年来,公司在董事会的带领下以“开局即是决战、起步就是冲 刺”的精神状态,主动应对国内外疫情变化和仍然复杂的全球经济形势,紧密围 绕年度经营指标和“十四五”目标,扎实推进各块面工作。
现就公司 2021 年度财务情况报告如下:
一、企业基本情况
(一)企业 2021 年财务决算合并报表范围
公司 2021 年度纳入财务决算合并范围内的企业共 5 家,包括中核科技本部
和 4 家控股子公司(控股子公司分别为:苏州中核苏阀球阀有限公司、中核苏阀 精密锻造(苏州)有限公司、中核苏阀检测技术(苏州)有限公司、中核苏阀(中 东)流体技术实业有限公司),为中核苏阀(中东)流体技术实业有限公司,该
公司于 2020 年 12 月 29 日注册成立,为中核苏阀科技实业股份有限公司新设境
外全资子公司,注册资本为 2000 万美元。
(二)公司资产、负债及所有者权益变动情况
项 目 2021 年 2020 年 本期比上年增减(%)
资产总额 293,100 246,814 18.75%
负债总额 126,647 92,384 37.09%
所有者权益 166,453 154,430 7.79%
资产负债率% 43.21% 37.43% 5.78%
货币资金 31,081 13,407 131.83%
应收票据 15,125 1,005 1404.98%
应收款项融资 263 6,729 -96.09%
存货 47,625 42,667 11.62%
应收账款 77,649 68,798 12.87%
合同资产 10,666 6,632 60.83%
长期股权投资 44,067 39,684 11.04%
短期借款 17,790 15,300 16.27%
应付票据 14,953 9,469 57.92%
合同负债 12,002 6,013 99.6%
应交税费 3,182 744 327.69%
截止 2021 年末,公司资产总额累计 293100 万元,比上年末 246815 万元增
长 18.75%,负债总计 126647 万元,比上年末 92384 万元增长 37.09%,股东权益
合计 166453 万元,比上年末 154430 万元增长 7.79%。
资产、负债项目变动幅度较大的原因:
1、货币资金:2021年末数为31081万元,比上年末13407万元,增长131.83%, 主要是报告期公司资金回笼情况较好所致。
2、应收票据和应收款项融资:2021 年末数两项合计为 15388 万元,比上年
末 7734 万元,增长 98.97%,主要是报告期重分类未终止确认的应收票据所致。
3、存货:2021 年末数为 47625 万元,比上年末 42667 万元,上升 11.62%。
主要原因是报告期末,公司为满足后续订单的生产需求备料,原材料及在制品有 所增加。
4、应收账款和合同资产: 2021 年末应收账款为 77649 万元,较上年同期
68798 万元,增长 12.87%。合同资产:2021 年末合同资产为 10666 万元,较上
年同期 6632 万元,上升 60.83%。应收账款和合同资产合计年末为 88315 万元,
较上年同期 75430 万元,上升 17.08%。主要原因是报告期营业收入增长所致。 应收账龄和合同资产合计同比增幅远低于收入增幅。
5、短期借款:2021年末数为17790万元,比上年末15300万元,增长16.27%, 主要原因是报告期公司增加银行贷款所致。
6、应付票据:2021 年末数为 14953 万元,较上年 9469 万元,增长 57.92%,
主要原因是报告期末公司以承兑方式付款金额增加所致。
7、合同负债:2021 年末数为 12002 万元,较上年 6013 万元,增长 99.6%,
主要原因是报告期公司销售规模增长,相应的预收款有所增长。
8、应交税费:2021 年末数为 3182 万元,比上年末 744 万元,增长 327.69%。
主要原因是报告期末公司应交增值税比上年同期大幅上升所致。
二、企业经营业务及利润指标情况
单位:万元
项 目 2021 年完成 2020 年完成 同比增减
一、营业收入 155,754 116,686 33.48%
其中:主营业务收入 154,714 116,040 33.33%
二、营业成本 127,079 91,347 39.12%
其中:主营业务成本 126,355 91,323 38.36%
营业税金及附加 911 770 18.31%
销售费用 7,457 9,209 -19.02%
管理费用 12,113 9,504 27.45%
研发费用 5,397 4,787 12.74%
财务费用 1,045 967 8.07%
资产减值损失 -908 -375 -142.13%
投资收益 8,757 8,629 1.48%
加:其他收益 1,576 1,395 12.97%
资产处置收益 68 98 -30.61%
三、营业利润 11,244 9,849 14.16%
加:营业外收支 739 651 13.52%
四、利润总额 11,983 10,500 14.12%
减:所得税费用 -30 37 -181.08%
五、净利润 12,013 10,463 14.81%
归属于母公司股东的净利润 12,013 10,463 14.81%
(一)主营业务收入变动情况
2021 年度中核科技实现营业总收入 155754 万元,比上年同期 116686 万元,
增幅 33.48%,。实现集团外营业收入 125920 万元,比上年同期 112128 万元,增
幅 12.30%。
主营业务收入按国内外销售区域:2021 年国内销售收入为 139912 万元,较
上年同期 108282 万元增长 29.21%;直接出口国外销售收入为 14802 万元,较上
年同期 7758 万元增长 90.80%。
按客户市场划分:2021 年实现国内外石油石化阀门及其他收入 72982 万元,
比上年同期 67499 万元增长 8.12%;公用工程阀门实现收入 32543 万元,较上年
同期 31086 万元增长 4.69%;核电、核化工阀门实现收入 33077 万元,较上年同
期 7300 万元增长 353.11%;电站阀门实现收入 16112 万元,比上年同期 10155
万元增长 58.66%。
2021 年公司加强与中石油、中石化、中海油、中广核、国核及中核集团下
属核电公司的战略合作关系,在订单承接、新品研发、以国代进、战略储备等多 个方向深化业务交流与合作。在核电、特阀、传统主力优势市场之外,电站、球 阀事业部取得了突破,多点持续增长,形成了齐头并进的局面。
(二)成本费用与主营业务产品毛利率变动情况
1、主营业务成本与产品毛利
2021 年中核科技累计发生营业成本 127079 万元,较上年同期 91347 万元增
长 39.12%。毛利率为 18.41%,较上年 21.72%下降 3.31 个百分点。
2021 公司毛利率总体低于上年,主要原因如下:1)2021 年外贸订单总体毛利水平较低,受美元汇率贬值及运保佣影响,进一步拉低了外贸订单的毛利率;2)受原材料大幅涨价及人工、制造费用成本增加影响,进一步压缩了毛利空间;3)核电产品部分项目占收入比重较高,但毛利率低,销售订单中主要原材料供应商资源有限,公司对主要原材料价格议价能力较弱。
2、销售费用
公司 2021 年共计发生销售费用 7457 万元,较上年同期 9209 万元降幅为
19.02%。下降主要原因是现代服务费较上年同期下降所致。
2、管理费用
公司 2021 年共计发生管理费用 12113 万元,较上年同期 9504 万元增长
27.45%。增长主要原因是管理费用中职工薪酬同比增长所致。一是发放中层绩效及年终奖节奏