湖北双环科技股份有限公司
重大资产出售
实施情况报告书
交易对方 住所及通讯地址
湖南省轻工盐业集团有限公司 长沙市建湘路519号
湖南轻盐晟富盐化产业私募股权基金 长沙高新开发区岳麓西大道588号芯城科技园4#栋
合伙企业（有限合伙） 401A-46房
独立财务顾问
二〇一九年一月
公司声明
本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告书内容真实、准确、完整，对本报告书中的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。
本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本报告书中本公司编制的财务会计报告真实、准确、完整。
本次重大资产出售的交易对方已出具承诺，保证其为本次交易所提供的有关信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。
本次交易的相关审批机关对本次交易所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益做出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
本次交易后，公司经营与收益的变化，由公司自行负责；因本次交易引致的投资风险，由投资者自行负责。
投资者若对本报告书存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。
释义
在本报告书中，如未有特别说明，下列简称具有如下特定意义：
上市公司/双环科技 指 湖北双环科技股份有限公司（股票代码：000707）
独立财务顾问/中国 指 中国银河证券股份有限公司
银河证券
收购方 指 湖南省轻工盐业集团有限公司、湖南轻盐晟富盐化产业私募股权
基金合伙企业（有限合伙）
轻盐集团 指 收购方之一，湖南省轻工盐业集团有限公司
轻盐晟富 指 收购方之一，湖南轻盐晟富盐化产业私募股权基金合伙企业（有
限合伙）
标的公司/标的资产/ 指 重庆宜化化工有限公司，系双环科技全资子公司
标的资产/重庆宜化
双环集团 指 湖北双环化工集团有限公司，系双环科技控股股东
宜昌市国资委 指 宜昌市国有资产监督管理委员会
湖南省国资委 指 湖南省国有资产监督管理委员会
本次交易/本次重组/ 双环科技《股权转让协议》约定转让标的股权，轻盐集团、轻盐
本次重大资产出售/ 指 晟富依据《股权转让协议》约定受让标的股权的行为
本次重大资产重组
《湖北双环科技股份有限公司与湖南省轻工盐业集团有限公司、
股权转让协议 指 湖南轻盐晟富盐化产业私募股权基金合伙企业(有限合伙)关于
重庆宜化化工有限公司之股权转让协议》
标的资产 指 上市公司此次转让所持重庆宜化100%的股权
本次股权转让 指 上市公司根据协议约定转让标的股权，交易对方依据协议约定受
让标的股权的行为
审计、评估基准日/ 指 对标的公司进行审计和评估的基准日，即2018年8月31日
基准日
交割 指 双环科技将标的资产在工商管理部门登记过户至交易对方的行
为
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
元、万元 指 人民币元、人民币万元
说明：本实施情况报告书中，可能存在个别数据加总后与相关数据汇总数存在尾差情况，系数据计算时四舍五入造成。
目录
公司声明....................................................................................................................... 1
释义............................................................................................................................. 2
目录............................................................................................................................. 3
一、本次交易基本情况......................................................................................... 4
（一）本次交易方案概述...............................................................................................4
（二）本次交易具体方案...............................................................................................4
二、本次重组的实施过程，相关资产过户或交付、相关债权债务处理以及证
券发行登记等事宜的办理状况....................................................................... 7
（一）本次交易的决策过程...........................................................................................7
（二）相关资产过户或交付情况...................................................................................9
（三）相关债权债务处理情况.......................................................................................9
（四）证券发行登记等事宜办理情况.........................................................................10
三、相关实际情况与此前披露的信息是否存在差异....................................... 10
四、董事、监事、高级管理人员的更换情况及其他相关人员的调整情况... 10
五、重组过程中，是否发生上市公司资金、资产被实际控制人或其他关联人
占用的情形，或上市公司为实际控制人及其关联人提供担保的情形..... 10
六、相关协议及承诺的履行情况....................................................................... 10
（一）本次交易涉及的相关协议及履行情况.............................................................10
（二）本次交易涉及的承诺及履行情况.....................................................................11
七、相关后续事项的合规性及风险...................................................................11
八、独立财务顾问结论意见............................................................................... 12
九、律师结论性意见........................................................................................... 12
十、备查文件及备查地点................................................................................... 13
一、本次交易基本情况
（一）本次交易方案概述
本次重组的交易方案为上市公司将持有重庆宜化化工有限公司100%的股权通过协议转让方式转让给轻盐集团与轻盐晟富。重组完成后，轻盐集团将持有重庆宜化51%股权并成为其控股股东，轻盐晟富将持有重庆宜化49%的股权，交易对方将以现金支付对价。
重庆宜化净资产评估值合计为26,267.13万元，前述评估值已经国有资产监督管理有权部门备案，经双方协商一致，本次交易的重庆宜化100%股权对价确定为26,267.13万元，其中轻盐集团支付13,396.24万元、轻盐晟富支付12,870.89万元。
（二）本次交易具体方案
1、交易对方
本次交易对方为轻盐集团与轻盐晟富。
2、交易标的
本次交易标的为上市公司持有的重庆宜化化工有限公司100%的股权。
3、交易方式和交易对价支付
本次交易方式为协议转让，轻盐集团与轻盐晟富以现金向双环科技支付交易对价，其中轻盐集团支付51%交易对价、轻盐晟富支付49%交易对价。
本次交易对价分三笔支付，具体支付情况如下：
（1）第一笔交易对价17,000万元，其中轻盐集团应付8,670万元、轻盐晟富应付8,330万元，该笔对价专项用于偿还双环科技对渤海银行武汉分行的17,000万元借款。
（2）第二笔交易对价为7,267.13万元，其中轻盐集团应付3,706.24万元、轻盐晟富应付3,560.89万元。由双环科技及其相关控股子公司、收购方与重庆宜
需向双环科技实际支付第二笔交易对价。
（3）第三笔交易对价为2,000万元，其中轻盐集团应付1,020万元、轻盐晟富应付980万元。重庆宜化在基准日经评估确认的应收账款、预付款项价值总额在交割日后二个月内未能全额收回，经本次交易各方共同函证或者走访也无法确认的，由双环科技按照评估的价值扣除已收回金额和扣除函证走访后确认的金额剩余的差值进行债权收购，双环科技完成前述债权收购事项后五个工作日内，由轻盐
