000637 深市 茂化实华

      茂名石化实华股份有限公司

          委托理财管理办法

                  （2023 年修订）

        （2023 年 8 月 21 日第十二届董事会第二次会议审议通过）

                    第一章 总则

    第一条 为加强茂名石化实华股份有限公司（以下简称
“公司”）委托理财业务的管理，提高资金运作效率，提升公司经济效益，维护公司和股东合法权益，有效防范委托理财决策和执行过程中的相关风险，依据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号—主板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号—交易与关联交易》等法律、法规和规范性文件以及《茂名石化实华股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，特制订本办法。

    第二条 本办法适用于公司、全资子公司和控股子公司。
全资和控股子公司进行委托理财一律视同公司的委托理财行为，按照本办法的相关规定进行审批，控股子公司未经审批不得进行任何委托理财活动。

    第三条 本办法所称委托理财是指公司在国家政策允许
的情况下，委托银行、信托、证券、基金、期货、保险等金
融机构对公司财产进行投资和管理或者购买相关理财产品的行为。理财产品的种类包括但不限于银行理财产品、信托公司信托计划及证券公司、基金公司、期货公司、保险公司产品等。

                  第二章 管理原则

    第四条 公司开展委托理财业务应坚持“规范运作、防
范风险、谨慎投资、保值增值”的原则。

    第五条 公司用于委托理财的自有资金应当是公司闲置
资金。不得挤占公司正常运营和项目建设资金。

    第六条 公司进行委托理财，必须充分防范风险，公司
应当选择资信状况、财务状况良好、无不良诚信记录及盈利能力强的金融机构，交易标的必须是低风险、流动性好、安全性高的产品。

    第七条 公司必须以公司账户进行委托理财，不得使用
其他公司或个人账户。

    第八条 公司不得通过委托理财等名义规避购买资产或
对外投资应当履行的审议程序和信息披露义务，或变相为他人提供财务资助。

              第三章 组织机构及职责


    第十条 公司财务部为公司委托理财的归口管理部门，
负责委托理财产品的业务办理、日常管理和财务核算。主要职能包括：

    （一）负责投资前论证，对委托理财的资金来源、投资规模、预期收益进行可行性分析（必要时），对受托方资信、投资品种等进行内容审核和风险评估，必要时聘请外部专业机构提供投资咨询服务。

    （二）负责投资期间的管理，落实风险控制措施，出现异常情况时及时报告公司总经理。

    （三）负责跟踪到期投资资金和收益及时、足额到账。
    （四）建立委托理财管理台账，每月对委托理财项目进行跟踪。

            第四章 审批权限及决策程序

    第十一条 公司股东大会和董事会分别依据《公司章程》
规定的委托理财审批权限履行审批决策程序。

    第十二条 公司因交易频次和时效要求等原因难以对每
次委托理财履行审议程序和披露义务的，可以对未来十二个月内委托理财范围、额度及期限等进行合理预计。

    委托理财额度占公司最近一期经审计净资 10% 以上的
且绝对金额超过 1,000 万元人民币的，应当在委托理财之前经董事会审议通过。


    委托理财额度占公司最近一期经审计净资产 50%以上且
绝对金额超过 5,000 万元人民币的，还应当提交股东大会审议。

    公司在十二个月内发生的交易标的相关的同类交易，应当按照累计计算的原则。已按照《公司章程》规定履行决策程序的，不再纳入相关的累计计算范围。

    相关额度的使用期限不应超过十二个月，期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过委托理财额度。

    公司与关联人之间进行委托理财的，还应当以委托理财额度作为计算标准，适用《股票上市规则》关联交易的相关规定。

              第四章 实施和风险管理

    第十三条 委托理财计划

    (一)每年初，公司财务部结合资金状况、国家金融政策、理财市场走势及理财产品情况等，测算可用于理财资金的限额，对理财方式、收益及风险进行分析，明确年度委托理财计划与方案，提出年度委托理财计划。

    (二)公司财务部将委托理财计划提交公司总经理办公会审议通过后，根据公司审批权限提交董事会、股东大会审议。


    第十四条 经董事会或股东大会审议批准的额度以内的
委托理财业务，在经批准的有效期及额度范围内，公司总经理授权财务部具体实施。

    第十五条 委托理财资金的划拨必须以公司名义进行，
禁止以个人名义从委托理财账户中划拨资金，禁止从委托理财账户中提取现金。严禁出借委托理财账户。

    第十六条 公司进行委托理财，产品的选择需经相应的
比价，选择综合服务质量高的金融机构；应当选择资信状况、财务状况良好、无不良诚信记录及盈利能力强的合格专业理财机构作为受托方；应与受托方签订书面合同（如有），明确委托理财的金额、期间、投资品种、双方的权利义务及法律责任等。

    第十七条 审计部为委托理财业务的监督部门，根据年
度审计工作计划或分管领导安排，对公司委托理财业务进行专项审计，包括审查理财业务的审批情况、实际办理情况、资金使用情况、盈亏情况和账务处理情况等，并及时向公司董事会汇报。

    第十八条 委托理财的报告制度

    （一）公司财务部应安排专人负责委托理财项目的日常管理，建立委托理财备查账，每月对委托理财项目进行跟踪。
    （二）公司财务部每半年应将委托理财活动情况形成报告，上报公司财务总监、总经理，并报备审计部。


    （三）每年三月底前，公司财务部对上年度委托理财活动情况进行分析总结，形成委托理财年度报告。上报公司财务总监、总经理，并报备审计部。

                  第五章 信息披露

    第十九条 公司根据《上市公司信息披露管理办法》、《深
圳证券交易所股票上市规则》等相关规定履行信息披露的义务。

    第二十条 公司董事会持续跟踪委托理财的执行进展和
投资安全状况，如出现委托理财业务发生较大损失等异常情况的，应当立即采取措施并按规定履行披露义务。

                    第六章 附则

    第二十一条 本办法所称“以上”含本数；“超过”不含
本数。

    第二十二条 本办法由公司董事会负责解释。

    第二十三条 本办法自公司董事会通过之日起生效，修
改时亦同。