证券代码：000612 证券简称：焦作万方 公告编号：2023-017
焦作万方铝业股份有限公司
2023 年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第一季度报告是否经审计
□是 ？否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
？是 □否
追溯调整或重述原因
？会计政策变更 □会计差错更正 □同一控制下企业合并 □其他原因
上年同期 本报告期比上年同
本报告期 期增减（%）
调整前 调整后 调整后
营业收入（元） 1,107,331,178.88 1,686,087,865.04 1,686,087,865.04 -34.33%
归属于上市公司股 23,589,593.16 202,761,343.77 202,761,343.77 -88.37%
东的净利润（元）
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 22,642,494.36 202,229,195.89 202,229,195.89 -88.80%
损益的净利润
（元）
经营活动产生的现 -611,157,018.02 332,701,230.94 332,701,230.94 -283.70%
金流量净额（元）
基本每股收益 0.020 0.170 0.170 -88.24%
（元/股）
稀释每股收益 0.020 0.170 0.170 -88.24%
（元/股）
加权平均净资产收 0.44% 3.90% 3.90% 下降 3.46 个百分
益率（%） 点
上年度末 本报告期末比上年
本报告期末 度末增减（%）
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 8,044,282,762.31 7,840,386,822.19 7,845,694,124.30 2.53%
归属于上市公司股
东的所有者权益 5,320,088,542.02 5,295,308,589.36 5,295,308,589.36 0.47%
（元）
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
2022 年 11 月财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第 16 号〉的通知》（财会【2022】31
号）（以下简称“解释第 16 号”），根据规定“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”、“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处
理”、 “关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”等内容。要求
“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自 2023 年1 月 1 日起施行；其他事项要求公布之日起施行。
本次会计政策变更，本公司执行《解释第 16 号》对 2023 年 1 月 1 日合并及母公司资产负债表项目
变动影响如下：
1. 增加递延所得税资产 5,307,302.11 元。
2. 增加递延所得税负债 5,307,302.11 元。
3. 增加总资产 5,307,302.11 元。
除上述变动之外，本次变更对公司所有者权益、经营成果和现金流量无影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
公司 2023 年 4 月 27 日召开第九届董事会第四次会议和第九届监事会第三次会议通过上述会计政策
变更。
（二） 非经常性损益项目和金额
？适用 □不适用
单位：元
项目 本报告期金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 -18,825.92
销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量 152,382.12
持续享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 861,373.89
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 24,255.01
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 243,846.63
减：所得税影响额 315,932.93
合计 947,098.80
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 ？不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项
目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ？不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
？适用 □不适用
1.资产负债表项目
项 目 期 末 数 年初数 增减幅度 变动原因
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 0.00 150,232,643.84 -100.00% 本期出售交易性金融资产。
金融资产
衍生金融资产 16,550.00 195,025.00 -91.51%本期末套期保值合约公允价值变
动
应收账款 45,938,119.59 24,654,557.29 86.33%主要系期末供暖收入款尚未收
回。
应收款项融资 20,542,751.91 100,000.00 20442.75%本期收到赵固能源公司以应收票
据分红。
其他应收款 28,077,754.53 45,772,743.08 -38.66% 本期收到赵固能源公司分红款。
存货 960,018,312.64 544,928,342.86 76.17%本期铝产品销售量减少，库存量
增加。
其他流动资产 140,185,766.91 80,010,042.49 75.21% 待认证增值税进项税增加。
递延所得税资产 98,315,447.84 78,293,010.51 25.57%主要系主业亏损，递延所得税资
产增加。
合同负债 44,356,079.13 20,874,662.59 112.49% 期末预收款项增加。
其他流动负债 5,766,290.28 2,713,706.13 112.49%本期末合同负债增加，导致待转
销项税增加。
2.利润表项目
项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 增减幅度 变动原因
营业收入 1,107,331,178.88 1,686,087,865.04 -34.33%本期铝产品销售量及销售价格
下降。
销售费用 2,107,601.16 1,572,032.27 34.07%本期转运至外地仓库的铝产品
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