渤海水业股份有限公司
2020 年度财务决算报告
渤海水业股份有限公司（以下简称“渤海股份”或“公司”）2020年度财务报表已经中审华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告（CAC 证审字[2021]0342 号）。审计意见认为，公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定
编制，公允反映了渤海股份 2020 年 12 月 31 日合并及母公司财务状
况，以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。
现将公司 2020 年度财务决算报告情况报告如下：
一、财务报表合并范围变化
2020 年新设成立天津铸福中医诊所有限公司，主要从事诊所服务；新设成立涞源县嘉源环境工程有限公司，主要从事污水处理厂运营、水污染治理服务、环保设施运营管理等业务；新设成立天津市泉达水务有限公司，主要从事自来水生产与供应、各类工程建设活动、住宅水电安装维护服务等业务；新设成立渤海恒铄实业有限公司，主要从事各类工程建设活动、自来水生产与供应、水污染治理、土壤污染治理与修复服务、污水处理及其再生利用等业务；新设成立渤海宏铄（连云港）清洁技术有限公司，主要从事危险废物经营、固体废物治理、土壤污染治理与修复服务等业务。本期将其纳入合并范围。
2020 年，天津中环嘉诚环保工程有限公司、天津瀚博建筑工程有限公司、天津市滨联供水有限公司注销，不再纳入合并范围。
二、公司主要财务数据和财务指标
类 序 项目 本年数据 上年数据 差额 本年与上
别 号 （万元） （万元） 年增减
利 1 营业收入 188,706.14 189,855.20 -1,149.06 -0.61%
润 2 营业成本 137,555.78 132,976.00 4,579.78 3.44%
表 3 归属于母公司的净利润 2,019.32 3,695.22 -1,675.90 -45.35%
资产 4 总资产 868,265.42 845,420.66 22,844.76 2.70%
负债 5 总负债 587,376.48 566,378.15 20,998.33 3.71%
表 6 归属于母公司所有者权益 201,686.65 200,372.64 1,314.01 0.66%
7 资产负债率 67.65% 66.99% 0.66% 0.99%
财务 8 基本每股收益（元） 0.0573 0.1048 -0.0475 -45.32%
指标 9 归属于母公司的每股净资 5.72 5.68 0.04 0.70%
产（元）
10 加权平均净资产收益率 1.00% 1.83% -0.83% -45.36%
报告期内，公司实现营业收入 188,706.14 万元，实现归属于母公
司净利润 2,019.32 万元，年末资产负债率 67.65%，基本每股收益 0.0573 元，归属于母公司的每股净资产 5.72 元，加权平均净资产收 益率 1.00%。
报告期末，公司总资产 868,265.42 万元，比上年末增加 22,844.76
万元，增长 2.70%；总负债 587,376.48 万元，比上年末增加 20,998.33
万元，增长 3.71%。
三、公司财务状况和经营成果分析
（一） 资产类主要科目变动情况分析
单位：万元
序号 项目 期末数 上年末数 差额 变动幅度
1 存货 12,723.09 109,131.76 -96,408.66 -88.34%
2 合同资产 115,052.95 - 115,052.95 100.00%
3 一年内到期的非流动资产 12,596.45 7,880.43 4,716.02 59.84%
4 长期应收款 3,816.68 11,471.81 -7,655.12 -66.73%
序号 项目 期末数 上年末数 差额 变动幅度
5 递延所得税资产 8,098.04 5,051.94 3,046.10 60.30%
6 其他非流动资产 1,915.20 5,332.49 -3,417.29 -64.08%
（1）存货较上年末减少 96,408.66 万元，减少 88.34%，主要系会计政策变更、科目调整所致。
（2）合同资产较上年末增多 115,052.95 万元，增长 100%，主要系会计政策变更、科目调整所致。
（3）一年内到期的非流动资产较上年末增加 4,716.02 万元，增长59.84%，主要系子公司一年内到期的长期应收款增多所致。
（4）长期应收款较上年末减少 7,655.12 万元，降低 66.73%，主要系子公司 BT 项目长期应收款减少所致。
（5）递延所得税资产较上年末增加 3,046.10 万元，增长 60.30%，主要系子公司递延项目款增多所致。
（6）其他非流动资产较上年末减少 3,417.29 万元，降低 64.08%，主要系子公司预付建设款减少所致。
（二）负债及所有者权益类主要科目变动情况分析
单位：万元
序号 项目 期末数 上年末数 差额 变动幅度
1 短期借款 151,906.72 103,351.20 48,555.52 46.98%
2 应付票据 10,700.00 25,900.00 -15,200.00 -58.69%
3 预收款项 - 19,565.15 -19,565.15 -100.00%
4 合同负债 27,770.22 - 27,770.22 100.00%
5 应付职工薪酬 224.75 931.96 -707.21 -75.88%
6 一年内到期的非流 34,185.85 59,503.22 -25,317.37 -42.55%
动负债
7 其他流动负债 23,659.33 10,410.14 13,249.19 127.27%
（1）短期借款较上年末增加 48,555.52 万元，增长 46.98%，主要系 公司短期银行借款增多所致。
（2）应付票据较上年末减少 15,200.00 万元，降低 58.69%，主要系 子公司使用应付票据支付款项减少所致。
（3）预收款项较上年末减少 19,565.15 万元，降低 100%，主要系会 计政策变更、科目调整所致。
（4）合同负债较上年末增加 27,770.22 万元，增长 100%，主要系会 计政策变更、科目调整所致。
（5）应付职工薪酬较上年末减少 707.21 万元，降低 75.88%，主要系 子公司应付职工薪酬减少所致。
（6）一年内到期的非流动负债较上年末减少 25,317.37 万元，降低 42.55%，主要系一年内到期的长期应付款、长期借款等减少所致。 （7）其他流动负债较上年末增加 13,249.19 万元，增长 127.27%，主 要系子公司一年期融资所致。
（三）损益类主要科目变动情况分析
单位：万元
序号 项目 本年数 上年数 差额 变动幅度
1 其他收益 3,864.87 1,686.35 2,178.52 129.19%
2 投资收益 522.56 -336.21 858.77 255.42%
3 信用减值损失 -3,080.83 -2,252.83 -828.00 -36.75%
4 归属于母公司股东的 2,019.32 3,695.22 -1,675.90 -45.35%
净利润
5 少数股东损益 -145.20 1,342.66 -1,487.86 -110.81%
（1）其他收益较上年增加 2,178.52 万元，增长 129.19%，主要系子 公司政府补助增多所致。
（2）投资收益较上年增加 858.77 万元，增长 255.42%，主要系参股子公司盈利所致。
（3）信用减值损失较上年增加 828.00 万元，变动幅度-36.75%，主要系子公司计提坏账所致。
（4）归属于母公司股东的净利润较上年减少 1,675.90 万元，降低45.35%，主要系工程收入减少、融资成本增多所致。
（5）少数股东损益较上年减少 1,487.86 万元，降低 110.81%，主要系非全资子公司利润下降所致。
渤海水业股份有限公司
2021 年 4 月 29 日
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