证券代码：000422 证券简称：湖北宜化 公告编号：2021-050
湖北宜化化工股份有限公司
关于拟公开转让雷波县华瑞矿业有限公司 18.5%股权的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：本次股权转让以公开征集受让方的形式进行，存在由于无法征集到符合条件的受让方的原因导致无法成交的可能。
一、交易概述
为优化公司产业布局，湖北宜化化工股份有限公司（以下简称“公司”或者“本公司”）子公司湖北宜化肥业有限公司（以下简称“宜化肥业”）拟通过公开挂牌方式转让持有的雷波县华瑞矿业有限公司(以下简称“华瑞矿业”或“标的公司”）18.5%的股权，转让价格不低于华瑞矿业 18.5%的股权对应的华瑞矿业净资产评估值
3,212.82 万元。本次交易不构成重大资产重组。
2021 年 6 月 23 日，公司召开第九届董事会第四十一次会议，审议通过了《关
于拟公开转让雷波县华瑞矿业有限公司 18.5%股权的议案》，与会董事经过认真审议，全票通过上述议案。宜化肥业公开转让华瑞矿业 18.5%的股权，已经华瑞矿业其他股东过半数同意。
二、交易标的基本情况
1、标的资产概况：
（1）本次交易标的为华瑞矿业 18.5%的股权（以下简称“标的资产”），标的资产不存在抵押、质押或者其他第三人权利，不涉及重大争议、诉讼或仲裁事项，不存在查封、冻结等司法措施。
（2）华瑞矿业 18.5%的股权对应的账面价值为 1,428.22 万元，对应的评估价
值为 3,212.82 万元。
2、标的公司基本情况：
名称：雷波县华瑞矿业有限公司
统一社会信用代码：91513437660280714F
法定代表人：张晗江
类型：其他有限责任公司
住所：雷波县锦城镇东升路 70 号
注册资本：8,000 万元
成立时间：2007 年 4 月 19 日
经营范围：磷矿开采、销售；矿产品购销（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
主要股东：四川佰瑞德矿业有限责任公司（以下简称“佰瑞德矿业”）持有华瑞矿业 80%的股权，宜化肥业持有华瑞矿业 18.5%的股权，湖北宜化集团矿业有限责任公司（以下简称“集团矿业”）持有华瑞矿业 1.5%的股权。
华瑞矿业股东佰瑞德矿业对标的资产在同等条件下有优先购买权，另一股东集团矿业放弃对标的资产的优先购买权。
3、华瑞矿业主要矿业权资产情况
（1）主要矿业权及权属情况
采矿权人：雷波县华瑞矿业有限公司
地址：雷波县锦城镇东升路 70 号
矿山名称：雷波县华瑞矿业有限公司卡哈洛磷矿（以下简称“卡哈洛磷矿”）
有效期限：三十年 自 2013 年 4 月 7 日至 2043 年 4 月 7 日
开采矿种：磷矿
开采方式：地下开采
生产规模：100 万吨/年
矿区面积：30.5072 平方公里
华瑞矿业于 2013 年 4 月取得卡哈洛矿区磷矿采矿许可证（证号：
C1000002013046110129477）。卡哈洛磷矿为企业原始股东投资的探矿权转化取得，
最近三年权属未发生变更。该项采矿权截至审计基准日 2021 年 4 月 30 日的账面
金额为 14,780,000.00 元，列入无形资产-采矿权科目。
（2）主要指标
矿山开采矿种为磷矿；开采方式为地下开采；生产规模为 100 万吨/年；矿区
范围由 24 个拐点圈定，矿区面积 30.5072 平方公里。截至评估基准日 2021 年 4
月30日，卡哈洛磷矿保有矿石资源储量为12273.42万吨（P2O5平均品位23.26%），
其中探明资源量 3042.95 万吨，控制资源量 3930.28 万吨，推断资源量 5300.19 万
吨。受溪洛渡水电站库区道路建设滞后、市场环境等影响，哈洛磷矿未开发建设，公司尚未正式开展经营活动。矿区拐点坐标见下表：
表 1 矿区范围拐点坐标（1980 西安坐标系）
点号 X Y 点号 X Y
1 3095734.07 18345757.70 13 3092007.96 18348171.43
2 3095671.93 18350678.41 14 3091992.50 18349401.98
3 3091515.322 18350626.80 15 3090606.96 18349384.65
4 3091525.53 18349806.40 16 3090601.84 18349794.88
5 3092449.22 18349817.93 17 3088754.46 18349771.84
6 3092454.34 18349407.76 18 3088744.26 18350592.43
7 3093378.04 18349419.32 19 3084587.69 18350540.93
8 3093388.33 18348599.05 20 3084608.13 18348899.19
9 3094312.03 18348610.67 21 3089226.56 18348957.04
10 3094327.58 18347380.35 22 3089247.25 18347315.93
11 3093403.88 18347368.63 23 3091094.64 18347339.34
12 3093393.50 18348188.91 24 3091115.56 18345698.47
（4）矿业权不存在质押、查封等权利限制或者诉讼仲裁等权利争议情况。
4、审计情况
华瑞矿业最近一年及最近一期的财务数据如下：
单位：元
项目 2021 年 4 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
资产总额 183,219,540.30 178,770,243.62
负债总额 106,018,544.85 97,726,106.00
应收账款 1,398,465.39 2,218,944.08
净资产 77,200,995.45 81,044,137.62
项目 2021 年 1-4 月 2020 年度
营业收入 3,852,227.73 25,092,808.96
营业利润 -3,999,822.21 1,789,832.19
净利润 -3,982,814.20 1,817,738.69
经营活动产生的现金流量净额 2,161,640.00 13,118,188.21
注：华瑞矿业 2021 年 4 月 30 日的资产负债表，2021 年 1-4 月的利润表、现
金流量表、所有者权益变动表，以及财务报表附注已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了大信专审字[2021]第 2-10050 号《专项审计报告》。
5、评估情况
（1）评估结论：根据湖北永业行资产评估咨询有限公司《资产评估报告书》
（鄂永资评报字【2021】第 YC0024 号），华瑞矿业在评估基准日 2021 年 4 月 30
日的股东全部权益价值为人民币 17,366.58 万元，大写：人民币壹亿柒仟叁佰陆拾陆万伍仟捌佰元整。
（2）评估方法
企业价值评估的基本方法主要有收益法、市场法和资产基础法。
企业价值评估中的收益法，是指通过将预期收益资本化或者折现，确定评估对象价值的评估方法。华瑞矿业对未来的生产经营并无明确规划，未来盈利状况具有较大不确定性，不具备使用收益法进行企业价值评估的基础条件，因此不选用收益法。
市场法，是指将评估对象与可比上市公司或者可比交易案例进行比较，确定评估对象价值的评估方法。本次评估评估，由于无法取得与华瑞矿业类似的股权交易案例及参考企业，无法取得市场法所需的相关比较资料，因此本次评估不具备采用市场法评估的客观条件。
资产基础法是指以被评估单位评估基准日的资产负债表为基础，评估表内及可识别的表外各项资产、负债价值，确定评估对象价值的评估方法。由于华瑞矿业具备可利用的历史资料，在充分考虑资产的实体性贬值、功能性贬值和经济性贬值基础上，采用资产基础法进行评估。
综上，本次评估确定采用资产基础法进行评估。
华瑞矿业资产评估结果汇总
金额单位：人民币万元
项目 账面价值 评估价值 增减值 增值率％
B C D=C-B E=D/B×
1 流动资产 3,127.95 3,209.69 81.75 2.61
2 非流动资产 15,194.01 24,756.49 9,562.48 62.94
3 其中：长期股权投资
4 投资性房地产
5 固定资产
查看PDF原文
