000409 深市 云鼎科技

股票代码：000409    股票简称：云鼎科技    上市地点：深圳证券交易所
    云鼎科技股份有限公司

  重大资产购买实施情况报告书

                独立财务顾问

              二零二二年十一月


                  公司声明

    本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告书的内容真实、准确和完整，并对本报告书的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担个别或连带的法律责任。

    本公司负责人、主管会计工作的负责人和会计机构负责人保证本报告书中财务会计资料真实、完整。

    本公司董事、监事、高级管理人员承诺：如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之前，将暂停转让在上市公司拥有权益的股份。

    本次交易有关监管部门对本次交易事项所作的任何决定或意见，均不代表其对本公司股票的价值或投资者收益的实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

    本次交易完成后，公司经营与收益的变化由公司负责；因本次交易引致的投资风险，由投资者自行负责。

    投资者若对本报告书存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师、或其他专业顾问。


                  目  录


释  义...... 3
第一节 本次交易概况...... 4

  一、本次交易方案概述...... 4

  二、标的资产的评估及作价情况...... 4

  三、本次交易的性质...... 4
第二节 本次交易的实施情况...... 6

  一、本次交易的决策及审批情况...... 6
  二、本次交易的资产过户或交付、相关债权债务处理等事宜的办理情况..... 6

  三、相关实际情况与此前披露的信息是否存在差异...... 7
  四、董事、监事、高级管理人员的更换情况及其他相关人员的调整情况..... 7
  五、重组过程中，是否发生上市公司资金、资产被实际控制人或其他关联人

  占用的情形，或上市公司为实际控制人及其关联人提供担保的情形...... 7

  六、相关协议及承诺的履行情况...... 7

  七、相关后续事项的合规性及风险...... 8
第三节 中介机构对本次交易实施情况的结论意见...... 9

  一、独立财务顾问对本次交易实施情况的结论意见...... 9

  二、法律顾问对本次交易实施情况的结论意见...... 9
第四节 备查文件......11

  一、备查文件......11

  二、备查地点......11

                  释  义

    本报告书中，除非文义另有所指，下列简称和术语具有如下含义：
 公司/本公司/上市公司/ 指  云鼎科技股份有限公司，股票简称“云鼎科技”，股票代
      云鼎科技                              码“000409”

      本报告书      指  《云鼎科技股份有限公司重大资产购买实施情况报告书》

 本次重大资产购买/本  指    云鼎科技向交易对方支付现金购买其持有的德通电气

      次交易                                57.41%股权

  标的公司/德通电气  指  天津德通电气有限公司，曾用名“天津德通电气股份有限
                                                公司”

      标的资产      指                德通电气 57.41%股权

      交易对方      指  大地集团、曹鹰、曹书鸣、张剑峰、天津鑫新、齐红亮和
                                                曲景鹏

      山能集团      指        山东能源集团有限公司，上市公司控股股东

      大地集团      指    大地工程开发（集团）有限公司，标的公司控股股东

      天津鑫新      指  天津鑫新企业管理咨询合伙企业（有限合伙），标的公司
                                                股东

  《股权转让协议》  指  《云鼎科技股份有限公司与大地工程开发（集团）有限公
                            司等关于天津德通电气有限公司之股权转让协议》

 《业绩承诺和补偿协  指  《关于天津德通电气有限公司之业绩承诺和补偿协议》
        议》

                          《云鼎科技股份有限公司拟收购股权涉及的天津德通电气
  《资产评估报告》  指  股份有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》（天
                                    兴评报字（2022）第 1465 号）

    中国证监会      指              中国证券监督管理委员会

 独立财务顾问/中信建  指              中信建投证券股份有限公司

      投证券

  法律顾问/中伦律师  指                北京市中伦律师事务所

      天健兴业      指            北京天健兴业资产评估有限公司

    《公司章程》    指          《云鼎科技股份有限公司公司章程》

  《重组管理办法》  指    《上市公司重大资产重组管理办法（2020 年修订）》

    《公司法》      指              《中华人民共和国公司法》

    《证券法》      指              《中华人民共和国证券法》

    《上市规则》    指    《深圳证券交易所股票上市规则（2022 年修订）》

      元/万元        指            无特别说明指人民币元、万元

    除特别说明外，本报告书中所有数值均保留两位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。


            第一节 本次交易概况

一、本次交易方案概述

    本次重大资产购买的交易方案为上市公司以现金支付的方式购买大地集团、曹鹰、曹书鸣、张剑峰、天津鑫新、齐红亮、曲景鹏合计持有的德通电气 57.41%股权，本次交易对价合计为 32,232.99 万元。

    本次交易完成后，上市公司将持有德通电气 57.41%的股权，成为其控股股
东。具体情况如下：

  序号        交易对方        持有德通电气  本次转让德通电气  现金交易对价

                                  股权比例        股权比例        （万元）

  1          大地集团              52.94%            21.18%      11,889.22

  2            曹鹰                15.65%            12.52%        7,027.85

  3          曹书鸣                8.82%              6.18%        3,467.69

  4          张剑峰                8.00%              5.60%        3,144.04

  5          天津鑫新                5.76%              5.76%        3,236.51

  6          齐红亮                5.29%              3.71%        2,080.61

  7          曲景鹏                3.53%              2.47%        1,387.08

            合计                  100.00%            57.41%      32,232.99

二、标的资产的评估及作价情况

    根据天健兴业出具的《资产评估报告》，本次评估采取收益法和资产基础法两种方法进行，最终采用收益法评估结果作为本次交易标的资产的最终评估结果。经收益法评估，德通电气股东全部权益价值为 56,143.53 万元，评估增值 36,305.59万元，增值率为 183.01%。

    根据评估结果，经交易双方协商一致，同意本次交易德通电气 57.41%股权
的最终作价为 32,232.99 万元。
三、本次交易的性质

    （一）本次交易构成重大资产重组

    本次交易的标的资产为德通电气 57.41%股权。根据上市公司 2021 年度经审
计财务数据、标的公司 2021 年度经审计财务数据以及本次交易对价情况，相关财务数据比较如下：

                                                                  单位：万元

                                    选取指标  上市公司  占比  是否达到
    项目      标的公司  交易对价    ①        ②      ①/②  重大资产
                                                                  重组标准

 资产总额      40,701.26            40,701.26  119,934.36  33.94%    否

 营业收入      29,064.51  32,232.99  29,064.51  50,820.56  57.19%    是

 归属于母公司  19,387.17            32,232.99  50,427.65  63.92%    是

 所有者权益

    根据《重组管理办法》第十二条、第十四条规定，本次交易构成重大资产重组。

    （二）本次交易不构成关联交易

    根据《公司法》《证券法》《上市规则》等法律、法规及规范性文件的相关规定，本次交易的交易对方不属于上市公司的关联方；本次交易不涉及上市公司发行股份，交易完成后，交易对方不持有上市公司股份。因此，本次交易不构成关联交易。

    （三）本次交易不构成重组上市

    本次交易不涉及发行股份，不会导致上市公司股权结构发生变化，本次交易也不涉及向上市公司实际控制人及其关联人购买资产。本次交易完成前后上市公司的控股股东、实际控制人均未发生变化，本次交易不属于《重组管理办法》第十三条规定的交易情形，不构成重组上市。


          第二节 本次交易的实施情况

一、本次交易的决策及审批情况

    （一）本次交易方案已经上市公司第十届董事会第二十八次会议审议通过；
    （二）本次交易涉及的标的公司资