000401 深市 冀东水泥

                  唐山冀东水泥股份有限公司

          吸收合并金隅冀东水泥（唐山）有限责任公司

                  并募集配套资金暨关联交易

              报告书（草案）与预案差异情况对比表

        唐山冀东水泥股份有限公司（以下简称“公司”或“冀东水泥”）拟向北京

    金隅集团股份有限公司发行股份购买其持有的金隅冀东水泥（唐山）有限责任公

    司（以下简称“合资公司”）47.09%的股权并吸收合并合资公司，同时拟向包括

    北京国管中心在内的不超过 35 名符合条件的特定投资者非公开发行股票募集总

    额不超过 50.00 亿元的配套资金（以下简称“本次交易”）。

        2021 年 3 月 31 日，公司召开了第九届董事会第三次会议，审议通过了《唐

    山冀东水泥股份有限公司吸收合并金隅冀东水泥（唐山）有限责任公司并募集配

    套资金暨关联交易预案》（以下简称“重组预案”）。2021 年 6 月 25 日，公司召

    开了第九届董事会第五次会议，审议通过了《唐山冀东水泥股份有限公司吸收合

    并金隅冀东水泥（唐山）有限责任公司并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》

    （以下简称“重组报告书（草案）”）。

        经核查，重组报告书（草案）与重组预案的主要差异情况如下

重组报告书（草案）  重组预案章节          重组报告书（草案）与重组预案主要差异说明

      章节

公司声明          公司声明        更新公司声明

交易对方声明      交易对方声明    更新交易对方声明

证券服务机构声明  -              新增证券服务机构声明

释义              释义            更新并新增释义

                                  1、根据交易方案情况以及交易标的的审计、评估结果，更新
                                  本次交易方案介绍、本次交易的性质、本次交易对上市公司的
                                  影响等相关内容

重大事项提示      重大事项提示    2、根据上市公司 2020 年度利润分配的除息情况更新本次交易
                                  发行股份吸收合并的发行价格、现金选择权的行权价格等相关
                                  内容

                                  3、根据交易审批进展更新本次交易实施需履行的批准程序、
                                  本次交易对中小投资者权益的保护安排等相关内容


重组报告书（草案）  重组预案章节          重组报告书（草案）与重组预案主要差异说明

      章节

                                  4、根据债权人会议召开情况更新债权人的利益保护机制

                                  5、新增吸收合并资产交付安排、员工安置安排

                                  6、更新并新增本次交易相关方作出的重要承诺

                                  7、删除待补充披露的信息提示

重大风险提示      重大风险提示    更新或新增本次交易相关的风险、重组后上市公司生产经营相
                                  关的风险、其他风险

                  第一节 本次交  1、根据交易方案情况以及标的资产的审计、评估结果，更新
                  易概况          本次交易具体方案介绍、本次交易对上市公司的影响等相关内
第一节 本次交易  第八节 本次交  容

概况              易对上市公司的  2、根据上市公司 2020 年度利润分配的除息情况更新本次交易
                  影响            发行股份吸收合并的发行价格

                                  3、根据交易审批进展更新本次交易实施需履行的批准程序

第二节 上市公司  第二节 上市公  1、更新上市公司合法合规及诚信情况

基本情况          司基本情况      2、删除本次交易导致的股权控制结构的预计变化情况

                                  1、补充更新吸收合并交易对方的详细情况，包括历史沿革、
第三节 交易对方  第三节 交易对  控股股东及实际控制人情况、主要业务发展状况、最近两年主
基本情况          方基本情况      要财务指标、最近一年简要财务报表、控股子公司情况、其他
                                  重大事项说明等相关内容

                                  2、补充更新募集配套资金交易对方的情况

                                  1、新增被吸收合并方历史沿革、最近三年增减资、股权转让
                                  的原因、作价依据及合理性、下属企业基本情况、标的公司及
                                  其下属企业的主要资产的权属状况、对外担保情况及主要负
                                  债、或有负债情况、主要财务数据、诉讼、仲裁、行政处罚或
                                  刑事处罚及合法合规情况、本次股权转让涉及的其他股东同意
第四节 被吸收合  第四节 被合并  情况、立项、环保、行业准入、用地、规划、建设许可等有关
并方基本情况      方基本情况      报批事项、不存在出资瑕疵或影响其合法存续的情况、许可他
                                  人使用自有资产或者作为被许可方使用他人资产的情况、本次
                                  交易涉及的员工安置情况、本次交易涉及的债权债务转移、报
                                  告期的会计政策及相关会计处理、最近三年进行的与交易、增
                                  资或改制相关的评估情况等相关内容

                                  2、更新补充股权结构及产权控制关系、主营业务发展情况

                                  1、根据交易方案情况以及标的资产的审计、评估结果，更新
                                  发行股份吸收合并的具体情况

                  第五节 本次发  2、根据上市公司 2020 年度利润分配的除息情况更新本次交易
                  行股份吸收合并  发行股份吸收合并的发行价格、现金选择权的行权价格等相关
第五节 发行股份  情况            内容

情况              第七节 募集配  3、根据债权人会议召开情况更新债权人的利益保护机制

                  套资金情况      4、新增吸收合并资产交付安排、员工安置安排

                                  5、新增本次募集资金使用的具体情况

                                  6、新增本次发行股份前后上市公司主要财务指标变化情况、
                                  本次发行股份前后上市公司的股权结构变化情况

第六节 标的资产  第六节 本次交  1、新增标的资产评估概况，包括评估概述、评估方法的选择、

重组报告书（草案）  重组预案章节          重组报告书（草案）与重组预案主要差异说明

      章节

的评估情况        易预估情况      评估假设等相关内容

                                  2、新增资产基础法和收益法评估情况，包括评估结果、评估
                                  具体情况等相关内容

                                  3、新增长期股权投资评估具体情况，包括前次评估情况、本
                                  次评估情况、前后两次估值结果差异情况及分析、子公司评估
                                  具体情况等相关内容

                                  4、新增矿业权评估具体情况

                                  5、新增引用其他评估机构报告情况、特别事项说明、评估基
                                  准日至重组报告书签署日的重要变化及其对评估结果的影响
                                  等相关内容

                                  6、补充董事会对标的资产评估合理性以及定价公允性的分析
                                  7、补充独立董事对评估机构的独立性、评估假设前提的合理
                                  性及交易定价的公允性的意见

第七节  本次交易  -              新增章节

合同的主要内容

第八节 本次交易  -              新增章节

的合规性分析

第九节 管理层讨  -              新增章节

论与分析

第十节 财务会计  -              新增章节

信息

第十一节 同业竞  -              新增章节

争与关联交易

                                  1、更新审批风险、本次交易可能摊薄公司即期回报的风险、
                                  债权人要求提前清偿债务或提供担保的风险、环保风险、原燃
第十二节 风险因  第九节 风险因  材料价格波动风险、安全生产风险

素                素              2、新增标的资产估值风险、租赁经营场所稳定性风险、部分
                                  房屋建筑物及土地未取得权属证书的风险

                                  3、删除审计、评估工作尚未完成、标的估值及交易作价尚未
                                  确定的风险

                                  1、新增上市公司、标的公司不存在资金、资产被实际控制人