川化股份有限公司
收购报告书
公司名称：川化股份有限公司
公司简称：川化股份
股票上市地点：深圳证券交易所
股票代码：000155
收购人名称：四川省能源投资集团有限责任公司
住 所：成都市青羊工业集中发展区成飞大道1号A区10栋
通讯地址：四川省成都市锦江区毕昇路468号创世纪大厦A座联系电话：028-80583923
签署日期：二〇一五年十二月
收购人声明
一、本收购报告书系收购人依据《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、《中华人民共和国证券法》(以下简称“《证券法》”)、《上市公司收购管理办法》(以下简称“《收购办法》”)、《公开发行证券的公司信息披露内容格式与准则第16号——上市公司收购报告书》(以下简称“《准则16号》”)及其他相关法律、法规及部门规章的有关规定编写。
二、依据《证券法》、《收购办法》、《准则16号》的规定，本报告书已全面披露收购人在川化股份有限公司拥有权益的股份。
截至本报告书签署之日，除本报告书披露的持股信息外，上述收购人没有通过任何其他方式在川化股份有限公司拥有权益。
三、收购人签署本报告书已获得必要的授权和批准，其履行亦不违反收购人章程或内部规则中的任何条款，或与之相冲突。
四、本次收购已触发收购人的要约收购义务，收购人将向中国证监会申请豁免要约收购义务。
本次股份划转尚需中国证券监督管理委员会对收购人的要约收购义务的豁免申请无异议。
五、本次收购是根据本报告书所载明的资料进行的。除本收购人和所聘请的专业机构外，没有委托或者授权任何其他人提供未在本报告书中列载的信息和对本报告书作出任何解释或者说明。
1-1
目录
第一节释义......5
第二节收购人介绍......7
一、收购人基本情况......7
二、收购人控股股东及实际控制人......7
（一）川发展的基本情况......7
（二）川发展控制的企业基本情况......8
三、收购人主要业务及财务状况的简要说明......11
（一）能投集团的主要业务......12
（二）能投集团全资、控股子公司基本情况......12
（三）能投集团最近三年财务状况简表......13
四、收购人最近五年所受处罚及诉讼、仲裁事项......14
五、收购人主要负责人员基本情况......14
六、收购人持有、控制其他上市公司5%以上股份的情况......14
七、收购人的控股股东拥有达到或超过上市公司5%以上股份的情况......14
八、收购人持有5%以上的境内外金融机构股权的简要情况......15
第三节收购决定及收购目的......16
一、收购目的......16
二、收购人做出本次收购决定所履行的相关程序及时间......16
（一）本次收购已履行的法律程序......16
（二）本次收购尚需履行的审批程序......17
第四节收购方式......18
一、 收购方式......18
二、 本次收购取得股份的权利限制情况......19
三、 行政划转的主要内容......19
第五节资金来源......20
第六节后续计划......21
一、收购人对上市公司的后续计划......21
第七节对上市公司的影响分析......22
一、本次收购对上市公司独立性的影响......22
二、收购人与上市公司同业竞争情况......23
三、收购人与上市公司的关联交易情况......24
（一）收购人及其关联方与川化股份的关联交易......24
（二）收购人及其关联方对未来或有关联交易所做承诺......24
第八节与上市公司之间的重大交易......26
一、与川化股份及其子公司之间的交易......26
二、与川化股份的董事、监事、高级管理人员之间的交易......26
1-2
三、对拟更换的川化股份董事、监事、高级管理人员的补偿或类似安排...26四、对川化股份有重大影响的其他正在签署或者谈判的合同、默契和安排...............................................................................................................................27
第九节前六个月内买卖上市公司股份的情况......28
一、相关法人买卖上市公司上市交易股份的情况......28
二、相关的董事、监事、高级管理人员及其直系亲属买卖上市公司上市交易股份的情况...........................................................................................................28
第十节收购人的财务资料......29
一、能投集团最近三年的财务会计报表......29
（一）合并资产负债表......29
（二） 合并利润表......32
（三） 合并现金流量表......34
二、能投集团关于2014年度财务会计报告审计的情况说明......37
三、能投集团2014年度主要会计制度及主要会计政策的说明......37
（一）财务报表的编制基础......37
（二）会计期间......37
（三）记账本位币......37
（四）记账基础和计价原则......37
（五）企业合并......37
（六）合并财务报表的编制方法......38
（七）合营安排分类及共同经营的会计处理方法......40
（八）现金及现金等价物的确定标准......40
（九）外币业务和外币报表折算......40
（十）现金及现金等价物的确定标准......41
（十一）金融资产和金融负债......41
（十二）应收款项坏账准备......45
（十三）存货......46
（十四）长期股权投资......46
（十五）固定资产......50
（十六）在建工程......51
（十七）借款费用......51
（十八）无形资产......51
（十九）长期待摊费用......52
（二十）非金融长期资产减值......52
（二十一）职工薪酬......53
（二十二）股份支付......55
（二十三）应付债券......55
（二十四）预计负债......55
（二十五）收入确认原则......56
（二十六）政府补助......57
（二十七）递延所得税资产和递延所得税负债......57
（二十八）租赁......58
（二十九）公允价值计量......58
1-3
（三十）金融资产转移和非金融资产证券化业务的会计处理方法......59（三十一）终止经营..................................................................................59
四、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明......59
（一）会计政策变更及影响......59
（二）会计估计变更......62
（三）重大前期差错更正......62
第十一节其他重大事项......63
一、 备查文件......64
1-4
第一节释义
除非特别说明，以下简称在本报告书中有如下特定意义：
能投集团、收购人、本公司 指 四川省能源投资集团有限责任公司
化工控股 指 四川化工控股（集团）有限责任公司
川化股份、上市公司 指 川化股份有限公司
川发展 指 四川发展（控股）有限责任公司
工银瑞信 指 工银瑞信投资管理有限公司
四川省政府 指 四川省人民政府
四川省国资委 指 四川省政府国有资产监督管理委员会
四川省国资委将持有的化工控股100%股权
本次划转 指
无偿划转至能投集团之行为
通过本次划转，能投集团通过无偿划转方
本次收购 指 式取得化工控股100%股权，并间接持有川
化股份股权
本报告书、收购报告书 指 川化股份有限公司收购报告书
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《收购办法》 指 《上市公司收购管理办法》
《公开发行证券的公司信息披露内容格式
《准则16号》 指
与准则第16号——上市公司收购报告书》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
