301578 深市 辰奕智能

                    创业板投资风险提示

    本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。
 广东辰奕智能科技股份有限公司
                （地址：惠州市惠台工业园区 63 号小区）

 首次公开发行股票并在创业板上市
          招股说明书

                保荐人（主承销商）

                （福建省福州市湖东路 268 号）


                      声明

    中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

    根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。

                  本次发行概况

发行股票类型        人民币普通股（A 股）

发行股数            本次公开发行股票 1,200.00 万股，公司股东不公开发售股份，公开
                    发行的新股占本次发行后总股本的 25%

每股面值            人民币 1.00 元

每股发行价格        48.94 元

发行日期            2023 年 12 月 19 日

拟上市的证券交易所  深圳证券交易所创业板
和板块

发行后总股本        4,800.00 万股

保荐人、主承销商    兴业证券股份有限公司

招股说明书签署日期  2023 年 12 月 25 日


                      目  录


声明...... 1
本次发行概况 ...... 2
目  录...... 3
第一节  释义 ...... 7

  一、普通释义...... 7

  二、专业释义...... 9
第二节  概览 ...... 13

  一、重大事项提示...... 13

  二、发行人及本次发行中介机构基本情况...... 17

  三、本次发行概况...... 17

  四、发行人主营业务经营情况...... 19

  五、公司符合创业板板块定位情况...... 22

  六、发行人主要财务数据和财务指标...... 23

  七、财务报告审计截止日后的公司主要财务信息及经营情况...... 23

  八、发行人选择的具体上市标准...... 27

  九、发行人公司治理特殊安排等重要事项...... 27

  十、发行人募集资金用途与未来发展规划...... 27

  十一、其他对发行人有重大影响的事项...... 28
第三节  风险因素 ...... 29

  一、与发行人相关的风险...... 29

  二、与行业相关的风险...... 34

  三、其他风险...... 34
第四节  发行人基本情况 ...... 37

  一、基本信息...... 37

  二、公司的设立情况以及报告期内的股本和股东变化情况...... 37

  三、发行人成立以来重要事件（含报告期内重大资产重组）...... 43

  四、发行人在其他证券市场上市/挂牌情况 ...... 44


  五、发行人的股权结构图...... 47

  六、发行人控股子公司及参股子公司的情况...... 47

  七、持有发行人 5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况...... 59

  八、控股股东、实际控制人的合规性...... 66

  九、发行人特别表决权或其他类似安排的情况...... 66

  十、发行人协议控制框架的具体安排...... 66

  十一、发行人的股本情况...... 66

  十二、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员...... 69

  十三、发行人已制定或实施的股权激励及相关安排...... 82

  十四、发行人员工及社会保障情况...... 83
第五节  业务与技术 ...... 87

  一、发行人的主营业务、主要产品及其变化情况...... 87

  二、发行人所处行业的基本情况...... 106

  三、发行人在行业中的竞争情况...... 120

  四、发行人的销售情况和主要客户...... 128

  五、发行人的采购情况和主要供应商...... 136

  六、主要固定资产及无形资产...... 142

  七、主要产品的核心技术情况...... 144
  八、发行人生产经营中涉及的主要环境污染物、处理设施及处理能力..... 150

  九、发行人境外经营和境外资产的情况...... 152
第六节  财务会计信息与管理层分析 ...... 153

  一、财务报表...... 153

  二、财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况...... 158

  三、审计意见及关键审计事项...... 158
  四、影响发行人未来盈利（经营）能力或财务状况的主要因素及相关财务或

  非财务指标分析...... 159

  五、报告期内采用的主要会计政策和会计估计...... 161

  六、分部信息...... 195

  七、经注册会计师核验的非经常性损益...... 195

  八、主要税项情况...... 197


  九、报告期主要财务指标...... 198

  十、经营成果分析...... 199

  十一、财务状况分析...... 226

  十二、现金流量分析...... 247

  十三、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项...... 250

  十四、财务报告审计截止日后的公司主要财务信息及经营情况...... 251

  十五、盈利预测报告情况...... 254
第七节  募集资金运用与未来发展规划 ...... 255

  一、本次发行募集资金运用概况...... 255

  二、募集资金投资项目具体情况...... 259

  三、募集资金运用对主要财务状况和经营成果的影响...... 270

  四、公司的战略规划...... 271
第八节  公司治理与独立性 ...... 276

  一、发行人公司治理存在的缺陷及改进情况...... 276

  二、内控控制制度情况...... 276

  三、报告期内违法违规行为及受到行政处罚的情况...... 276

  四、发行人资金占用和对外担保的情况...... 277

  五、发行人直接面向市场独立持续经营的能力...... 277

  六、同业竞争...... 280

  七、关联方与关联交易情况...... 280
第九节  投资者保护 ...... 292

  一、发行前公司滚存未分配利润的安排和已履行的决策程序...... 292

  二、股利分配政策...... 292
第十节  其他重要事项 ...... 296

  一、重要合同...... 296

  二、对外担保情况...... 301

  三、诉讼、仲裁或违法违规情况...... 301

  四、控股股东、实际控制人报告期内违法违规情况...... 302
第十一节  声明 ...... 303

  一、发行人及全体董事、监事、高级管理人员声明...... 303


  二、发行人控股股东、实际控制人声明...... 304

  三、保荐人（主承销商）声明...... 305

  四、发行人律师声明...... 308

  五、审计机构声明...... 309

  六、资产评估机构声明...... 310

  七、验资机构声明...... 312
第十二节  附件 ...... 313

  一、备查文件...... 313

  二、文件查阅地址和时间...... 313

  三、落实投资者关系管理相关规定的安排和股东投票机制建立情况...... 314

  四、与投资者保护相关的承诺函...... 320
  五、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及

  运行情况说明...... 341

  六、审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明...... 343

  七、无形资产情况的说明...... 343

                  第一节  释义

    在本招股说明书中，除非另有说明，下列简称具有如下含义：
一、普通释义

      简称                                      释义

辰奕智能、发行人、 指  广东辰奕智能科技股份有限公司
公司

辰奕有限          指  惠州市辰奕科技有限公司，系发行人前身，于 2015 年 1 月 4 日
                      更名为“广东辰奕科技有限公司”

盛思科教          指  深圳盛思科教文化有限公司（曾用名：深圳市申议实业有限公
                      司），系发行人报告期内控股子公司，于 2020 年 1 月被出售

申议实业          指  深圳市申议实业有限公司

搭搭乐乐          指  深圳市搭搭乐乐文化传播有限公司，系发行人参股公司

盛思投资          指  惠州市盛思投资管理企业（有限合伙），系发行人员工持股平台

辰奕投资          指  惠州市辰奕投资管理企业（有限合伙），系发行人员工持股平台

众创投资          指  惠州市众创投资管理合伙企业（有限合伙）

荔园新控          指  深圳市荔园新控创业投资合伙企业（有限合伙）

盛思谷教育        指  深圳盛思谷教育咨询有限公司

盛思谷科教        指  深圳盛思谷科教文化有限公司

盛思咨询          指  深圳盛思教育咨询有限公司

盛思文化          指  深圳盛思文化科技有限公司

惠州盛思          指  惠州盛思教育科技有限公司

惠州众力祺        指  惠州市众力祺科技有限公司

深圳众力祺        指  深圳市众力祺科技有限公司

辰奕实业          指  深圳辰奕智能实业有限公司

辰奕信息          指  深圳辰奕智能软件信息技术有限公司

香港辰奕          指  香港辰奕智能有限公司

辰奕国际          指  辰奕智能国际有限公司

新加坡国际        指  Seneasy Intelligent Pte. Ltd.

华为集团          指  华为终端有限公司、华为技术有限公司

冠捷科技、冠捷    指  冠捷显示科技（厦门）有限公司、冠捷电子科技（福建）有限公
                      司和 MMD Hong Kong Holding Limited 等

浩博科技          指  深圳市浩博高科技有限公司、HAOBO TECHNOLOGY CO.,LTD.、
                      HAOBO TECHNOLOGY PTE.LTD.

TCL              指  TCL 集团，包括