证券代码：300431 证券简称：暴风集团 公告编号：2018-058
暴风集团股份有限公司
关于公司非公开发行股票摊薄即期回报的风险提示
及填补措施公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重大提示：公司董事会对公司本次非公开发行是否摊薄即期回报进行分析、将填补即期回报措施及相关承诺主体的承诺等事项形成议案，并将提交股东大会表决。
公司提示广大投资者注意：公司所制定的填补回报措施不等于对公司未来利润做出的保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
暴风集团股份有限公司（以下简称“暴风集团”或“公司”）于2018年6
月5日召开第三届董事会第七次会议审议通过了关于2018年度非公开发行股票
的相关议案。根据国务院办公厅发布的《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）、中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证监会公告[2015] 31号）等文件的有关规定，为保障中小投资者利益，公司董事会就本次非公开发行股票事项对摊薄即期回报的影响进行了认真分析，并就本次发行完成后摊薄即期回报情况、填补即期回报措施的公告如下：
一、本次非公开发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
本次非公开发行股票募集资金总额不超过5,000万元，本次发行完成后，公
司的总股本和净资产将有所增加，由于募集资金投资项目产生效益需要一定的过程和时间，短期内公司存在每股收益被摊薄和净资产收益率下降的风险，具体影响测算如下：
（一）测算的假设前提
1、假设国家宏观经济环境、公司所处行业和市场状况等没有发生重大不利变化。
2、公司2017年合并报表归属于母公司所有者的净利润为5,513.93万元，在
此基础上，假设公司2018年度归属于母公司股东的净利润相对2017年持平、增
长 10%、增长30%进行测算。公司的经营业绩取决于国家宏观经济环境、行业
及市场状况、经营团队的努力程度等多种因素，存在不确定性，上述假设仅作示意性分析之用，不构成公司对2018年净利润的盈利预测与承诺，投资者不应据此进行投资决策。投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
3、假设本次非公开发行股票募集资金总额为5,000万元（不考虑发行费用
的影响），发行数量为300万股（即本次发行数量上限）。
4、假设本次非公开发行于2018年6月底实施完毕，该完成时间仅为估计，
最终以经中国证监会核准本次发行后实际发行完成时间为准。
5、在预测公司总股本时，以本次发行前截至目前的总股本32,952.45万股为
基础，仅考虑本次非公开发行股份的影响，不考虑其他因素导致股本发生的变化。
在预测每股收益时，不考虑限制性股票变动对股本总数的影响。
6、在预测公司发行后净资产时，不考虑除2018年度预测净利润、本次非公
开发行股票募集资金之外的其他因素对净资产的影响。
7、不考虑本次发行募集资金到位后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。
（二）本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的具体影响
基于上述假设前提，根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号
——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）和《关于印发<企
业会计准则解释第7号>的通知》（财会[2015]19号）等有关规定，公司测算了
本次非公开发行对股东即期回报摊薄的影响，具体主要财务指标情况如下：
项目 2017年度/年末 2018年度/年末
本次发行前 本次发行后
总股本（万股） 32,952.45 32,952.45 33,252.45
情形一：2018 年度归属于母公司股东的净利润较2017年度持平
期末归属于母公司所有者权益（万元） 106,668.44 112,182.36 117,182.36
归属于母公司所有者的净利润（万元） 5,513.93 5,513.93 5,513.93
基本每股收益（元/股） 0.17 0.17 0.17
稀释每股收益（元/股） 0.17 0.17 0.17
期末归属于上市公司普通股股东的每股 3.24 3.40 3.52
净资产（元/股）
加权平均净资产收益率（%） 5.97% 5.04% 4.93%
情形二：2018 年度归属于母公司股东的净利润较2017年度增长10%
期末归属于母公司所有者权益（万元） 106,668.44 112,733.76 117,733.76
归属于母公司所有者的净利润（万元） 5,513.93 6,065.32 6,065.32
基本每股收益（元/股） 0.17 0.18 0.18
稀释每股收益（元/股） 0.17 0.18 0.18
期末归属于上市公司普通股股东的每股 3.24 3.42 3.54
净资产（元/股）
加权平均净资产收益率（%） 5.97% 5.53% 5.41%
情形三：2018 年度归属于母公司股东的净利润较2017年度增长30%
期末归属于母公司所有者权益（万元） 106,668.44 113,836.54 118,836.54
归属于母公司所有者的净利润（万元） 5,513.93 7,168.11 7,168.11
基本每股收益（元/股） 0.17 0.22 0.22
稀释每股收益（元/股） 0.17 0.22 0.22
期末归属于上市公司普通股股东的每股 3.24 3.45 3.57
净资产（元/股）
加权平均净资产收益率（%） 5.97% 6.50% 6.36%
如上表所示，本次非公开发行完成后，如果公司 2018 年度净利润与 2017
年度持平，则2018年度公司每股收益和加权平均净资产收益率将会略有摊薄。
同时，公司每股净资产将有所增加。
二、本次非公开发行股票摊薄即期回报的特别风险提示
本次发行完成后，公司的总股本和净资产将有所增加，公司整体资本实力得以提升，由于募集资金投资项目的实施和产生效益需要一定的过程和时间，因此，短期内公司净利润未能与股本和净资产保持同步增长，将会导致公司每股收益和净资产收益率等指标相对以前年度将有所下降。公司存在本次非公开发行完成后每股收益被摊薄和净资产收益率下降的风险。同时，公司在测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的具体影响时，对2018年归属于母公司股东净利润的假设分析并非公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施亦不等同于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。特此提醒投资者注意。
三、董事会选择本次融资的必要性、可行性和合理性
（一）项目建设的必要性
1、国家鼓励信息消费产业快速发展，带动互联网视频市场发展
目前我国正处于居民消费升级和信息化、工业化、城镇化、农业现代化加快融合发展的阶段，而信息领域新产品、新服务、新业态大量涌现，不断激发新的消费需求，带动国内信息消费市场快速增长，信息消费具有良好发展基础和巨大发展潜力。2013年8月，国务院印发《关于促进信息消费扩大内需的若干意见》，明确提出“围绕挖掘消费潜力、增强供给能力、激发市场活力、改善消费环境，加强信息基础设施建设，加快信息产业优化升级，大力丰富信息消费内容，提高信息网络安全保障能力，建立促进信息消费持续稳定增长的长效机制，推动面向生产、生活和管理的信息消费快速健康增长”。在国家政策的大力支持下，伴随着我国互联网网民数量的快速增长，尤其是以互联网视频服务为主的各类信息消费模式增长迅速，进而带动上游文化创意内容产业，下游线上、线下消费产业的迅速繁荣，产业发展意义重大。
2、互联网视频服务行业继续保持高速增长态势
互联网视频服务近年来继续保持高速发展态势，根据中国网络视听节目服务协会2017年发布的《2017中国网络视听研究发展报告》显示，2017年中国在线视频付费用户比例已达42.9%，视频网站付费会员总数超过1.7亿。因此，在我国经济结构转型的关键阶段，大力发展互联网视频服务，全力促进产业转型，对于我国经济结构转型、转变经济发展方式具有重要价值。
2014-2017年中国在线视频用户付费比例
50.00%
45.00% 42.90%
40.00%
35.00% 35.50%
30.00%
25.00%
20.00%
15.00% 17.00%
10.00% 11.70%
5.00%
0.00%
2014 2015 2016 2017
数据来源：《2017中国网络视听研究发展报告》
3、互联网视频服务行业进入深化发展阶段，用户体验提升成为核心环节经过多年发
