厦门港务发展股份有限公司
关于配股摊薄即期回报的风险提示
及填补措施（修订稿）的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国发办[2013]110号，以下简称《保护意见》）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（[2014]17号）以及《关于首发再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号，以下简称《指导意见》）的有关规定，为保障中小投资者知情权，为维护中小投资者利益，厦门港务发展股份有限公司（以下简称“上市公司”、“本公司”或“公司”）就本次配股摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响进行了认真分析，制定了填补即期回报的措施。
一、本次配股对公司主要财务指标的影响
（一）主要假设条件及测算说明
公司基于以下假设条件就本次配股发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响进行分析，提请投资者特别关注，以下假设条件不构成任何预测及承诺事项，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任，本次配股发行方案和实际发行完成时间最终以经中国证监会核准的情况为准，具体假设如下：
（1）假设宏观经济环境和公司所处行业的市场情况没有发生重大不利变化；
（2）假设本次配股方案于2018年5月31日完成实施；该完成时间仅用于
计算本次配股摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以经中国证监会核准后实际发行完成时间为准；
（3）假设本次配股募资额为 5.20亿元，本次配股股份登记日的所有股东
均参与此次配售，且本次配售数量占配售股份前股本总额18%，以截至2018年
3月31日总股本531,000,000股为基数测算，则本次配售股份数量为95,580,000
股；
（4）为便于分析本次配股发行方案对公司主要财务指标的影响，本次测算分别按照2017年度实现的扣除非经常性损益后归属于上市公司股东净利润金额的-10%、0%、10%的幅度测算 2018年度扣除非经常性损益后归属于上市公司股东净利润。该假设分析并不构成公司的盈利预测，投资者不应据此进行决策或投资；
（5）本次测算未考虑本次配股发行费用的影响；
（6）本次测算未考虑本次发行募集资金到账后对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等影响；
（7）公司于2018年3月23日召开了第六届董事会第十二次会议，审议通
过了《公司2017年度利润分配预案》，以2017年末总股本531,000,000股为基
数，按每10股派发现金红利 0.20元（含税），共计1,062.00万元，假设上述
利润分配方案经2017年度股东大会通过并在2018年5月实施完毕，自2017年
6月起，公司用于现金分红的资金不再对公司产生经济效益；
（8）在测算公司本次发行后期末总股本和计算基本每股收益时，仅考虑本次发行对总股本的影响，不考虑其他可能产生的股权变动事宜。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设，本次配股摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响具体如下：
2017年度/2017年12 2018年度/2018年12月31日
项目 月31日 未考虑本次 考虑本次
配股 配股
期末总股数（万股） 53,100 53,100 62,658
本次募集资金总额（万元） - 52,000
本次配售股份数量（万股） - 9,558
情形一： 2018年扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润
较2017年减少10%
归属于上市公司股东的扣除 5,440.45 4,896.40 4,896.40
非经常性损益的净利润(万元)
归属于母公司所有者权益 267,328.05 272,224.45 323,162.45
（万元）
基本每股收益（元/股）（扣 0.1025 0.0922 0.0781
除非经常性损益后）
加权平均净资产收益率（扣 2.07% 1.82% 1.63%
除非经常性损益后)
情形二： 2018年扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润
与2017年持平
归属于上市公司股东的扣除 5,440.45 5,440.45 5,440.45
非经常性损益的净利润(万元)
归属于母公司所有者权益 267,328.05 272,768.50 323,706.50
（万元）
基本每股收益（元/股）（扣 0.1025 0.1025 0.0868
除非经常性损益后）
加权平均净资产收益率（扣 2.07% 2.02% 1.78%
除非经常性损益后)
情形三： 2018年扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润
较2017年增加10%
归属于上市公司股东的扣除 5,440.45 5,984.49 5,984.49
非经常性损益的净利润(万元)
归属于母公司所有者权益 267,328.05 273,312.54 324,250.54
（万元）
基本每股收益（元/股）（扣 0.1025 0.1127 0.0955
除非经常性损益后）
加权平均净资产收益率（扣 2.07% 2.22% 1.96%
除非经常性损益后)
注：上述主要财务指标系根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每
股收益的计算及披露》（2010年修订）规定的公式计算得出。
二、关于本次配股摊薄即期回报的特别风险提示
根据公司本次发行方案，本次配股完成后公司总股本和净资产规模将有所提高，但使用募集资金购买拖轮和补充流动资金的财务效果尚需要一定时间周期方可体现。因此，短期内公司的基本每股收益和加权平均净资产收益率可能分别出现一定幅度的下滑。此外，考虑到宏观经济、产业政策及存在的经营风险等因素均可能对公司生产经营成果产生重大影响，公司特提请广大投资者注意公司即期回报被摊薄的风险。
三、本次配股公开发行的必要性和合理性。
1、实现公司发展战略目标的需要
厦门港务以成为行业领先的港口供应链综合服务商作为战略定位；公司未来十年乃至更长时间的远景规划目标为：以平台思维为导向，以国家战略、行业趋势与市场需求为引领，以“立足区域、契合市场；整合资源、创新发展；一主三驱、融合创新”为指导思想，以“物流+”、“互联网+”为手段，以建设集“港口、物流、贸易、信息、产业”为一体的港口供应链生态圈为重心，将公司打造成为集“领先的区域散杂货码头投资运营商、卓越的港口辅助服务与临港物流提供商、一流的全程供应链集成服务商”于一体的、具有行业领先水平的港口供应链综合服务商。
本次募集资金用于购置经营资产拖轮和补充流动资金，是贯彻执行公司发展战略的重要步骤。
2、提升盈利能力的现实选择
本次配股募集资金扣除发行费用后全部用于购买四艘全回转拖轮以及补充流动资金，有助于增强上市公司主营业务竞争优势，提高运营效率，增强盈利能力。船舶拖带是港口支持保障系统的重要组成部分，其合理的配备是缩短船舶拖带响应时间、提升服务水平的有力保障。拖轮布局的合理性和高效性对于港口的正常生产运营有重要影响。作为厦门港乃至东南沿海最大的港口拖轮服务提供商，上市公司根据厦门港的发展规划、码头泊位的建设情况以及服务市场需求的预期，适当增加并优化拖轮装备数量及质量，有利于巩固和提升公司在拖轮市场的占有份额及盈利水平。
3、为公司业务增长提供资金支持
港口行业属于资本密集型行业，公司业务的发展对资金的需求规模较大，在港口综合服务业务、贸易业务运营过程中，均需要大量资金的投入，且新港口码头的建设、新业务模式的开发也需要营运资金的支持，因此公司对营运资金有较大的需求。本次募集资金补充流动资金将能缓解公司的资金压力，为公司业务长期可持续发展奠定基础。
4、充分发挥上市公司股权融资功能的契机
公司作为 A股主板上市公司，自 1999年首次公开发行上市以来，一直未
有股权再融资情形，期间多次通过债券融资，截至2017年12月31日公司资产
负债率为 56.33%。随着国内货币政策趋紧，市场利率逐渐升高，外部融资成本
相应升高。由此本次发行可以激活上市公司所在交易所平台提供股权融资的功能，为公司的持续快速增长提供有力资金支持，同时改善公司资本负债结构，降低融资成本。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
本次募集资金投资项目均与公司现有主营业务直接相关，是贯彻执行公司发展战略的重要举措，本次募集资金项目的实施有利于巩固公司现有的市场地位，提升公司盈利能力和核心竞争力，符合公司的定位和发展战略。
公司在多年的发展过程中，培育并形成了一个知识结构和专业机构合理、具备战略发展眼光的管理团队，也培育了大批专业知识扎实、实战经验丰富的专业技术人才和开发管理团队。本次募集资金投资项目在人员、技术、市场方面具有可实施性。
五、公司应对本次配股发行摊薄即期回报采取的主要措施
为保证此次募集资金的有效使用，有效防范即期回报
